Beiträge von KR_83

  • Steuererklärung - nicht eingezogene Vorabpauschale angeben und nachzahlen

    Vielen Dank an euch alle für eure wertvollen Hinweise!

    Ich habe nochmal intensiv recherchiert, auch in dem PDF von Oekonom. Dort steht zum Thema Zuflussprinzip:
    Die steuerpflichtigen Investmenterträge sind wie Erträge aus anderen Kapitalanlagen grundsätzlich in dem Zeitpunkt zu besteuern, in dem Sie dem Anleger zufließen bzw. als zugeflossengelten (sog. Zuflussprinzip). Die Erträge sind daher zeitlich dem Kalenderjahr ihres Zuflusseszuzuordnen.
    Bei der Vorabpauschale ist der steuerliche Zuflusszeitpunkt gesetzlich vorgegeben. Die Vorabpauschale ist ungeachtet des Geschäftsjahres des Investmentfonds dem Anleger zuzurechnen,der am 31. Dezember eines Kalenderjahres in den Fonds investiert ist. Jedoch gilt die Vorabpauschale dem Anleger erst am ersten Werktag des folgenden Kalenderjahres als zugeflossen. Fürdas Kalenderjahr 2018 gilt dem Anleger die Vorabpauschale daher zum 2. Januar 2019 alszugeflossen, sodass die Vorabpauschale erstmals für die Steuererklärung 2019 relevant ist.

    Die Vorabpauschale über die ich oben redete wurde ja Anfang 2020 von der Bank versucht von meinem Konto einzuziehen und bezieht sich folglich auf die ETFs, in die ich 2019 investiert war. Sie gilt nach meinem Verständnis damit aber am 1.1.2020 zugeflossen, d.h. ich müsste die fehlende Besteuerung der VAP erst mit der Steuererklärung für 2020, also im nächsten Jahr, einreichen.
    Ist das so korrekt?

  • Steuererklärung - nicht eingezogene Vorabpauschale angeben und nachzahlen

    Hallo,

    ich habe eine wahrscheinlich etwas kompliziertere Frage zur Steuererklärung für 2019.

    Ich halte einige ETFs im Depot, auf Grund der Investmentsteuerreform muss dafür ja eine Vorabpauschale (VAP) durch die Bank abgerechnet werden. Auf Grund mangelnder Deckung auf dem Verrechnungskonto war der automatische Abzug durch die Bank nicht möglich, d.h. es wurde keine VAP abgezogen. Dies wurde durch die Bank natürlich im März 2020 auch ans Finanzamt gemeldet. Vom Finanzamt selbst habe ich bisher nichts gehört.

    Ich mache jetzt meine Steuererklärung für vergangenes Jahr und möchte die nachzuzahlende VAP natürlich korrekt angeben, finde aber auf dem Blatt KAP keine passende Zeile.

    Hat jemand eine Idee, wo ich das angeben kann :?: ?

    Alternativ fällt mir sonst nur ein, es formlos in einem Begleitschreiben zur Steuererklärung mitzuteilen.

  • bAV nur Arbeitgeberanteil (A/VWL) einzahlen?

    Hallo zusammen,

    ich bin in einem Unternehmen der Metallbranche (tarifgebunden) beschäftigt, entsprechend zahlt mein AG nach Tarifvereinbarung monatlich 26,59 € AVWL zur MetallRente (Direktversicherung) dazu. Das Ganze auch ohne AN-Anteil.

    Ich überlege die MetallRente ausschließlich mit AVWL abzuschließen. Klingt für mich wie "geschenktes" Geld. Wir haben 2 Kinder, ich geb. 1983 in Steuerklasse III (Jahresbrutto ca. 83.000), meine Frau geb. 1981 in Steuerklasse V (Jahresbrutto ca. 23.000 in Teilzeit, perspektivisch in ca. 10 Jahren dann vielleicht 35.000 in Vollzeit).

    Es ist mir bewusst, dass die zusätzliche monatliche Rente im Alter sehr gering sein wird (unter 50 €), insbesondere weil ich in meinem Alter vielleicht den AG noch einmal wechsel und dann den Vertrag ggf. beitragsfrei stellen müsste (falls der neue AG nicht auch MetallTarif-gebunden). Es ist auch nicht unsere einzige Altersvorsorge (zusätzlich ETFs, Riester).
    Trotzdem bleibt es "geschenktes" Geld.
    Übersehe ich hier etwas oder gibt es tatsächlich wenig (vielleicht der Papierkram), was gegen einen Abschluss spricht?

    Vielen Dank für euer Feedback!