Beiträge von Nordlicht1337

Bei der Bank oder einem Vermittler arbeiten immerhin auch Bänker und keine Architekten oder Galaplaner. Es geht letztlich um ein Zinsgeschäft, bei dem Ausfallrisiko betrachtet wird. Ob der Kunde nun ein Hanggrundstück, einen japanischen "Sonst-Was-Garten" oder einfach nur eine große Sandkiste plant, ist für die Bank unerheblich, für den Bauherrn aber nicht.

Übrigens sind alleine die Zu- und Ableitungen vom Haus auch mit Kosten verbunden, die man selbst nicht immer von einem Bauträger oder Baufirma aufgelistet bekommt. Da hört das Angebot am Ende der Bodenplatte auf.

Auch hier muss man zu der aktuellen Zeit festhalten, dass dies von den örtlichen Gegebenheiten und ergo individuelle Planung bedarf, was Arbeit macht.

Und auch bei Architekten werden Außenanlagen gerne klein gerechnet.

Ergänzend sei noch erwähnt, dass ich folgende Fragen / Prioritäten vergeben würde:

1. Zu- und Ableitungen fürs Haus (Wasser / Abwasser / Strom / Telefon)

2. Versickerung von anfallendem Oberflächenwasser (Regenrinnen), üblicherweise Versickerung auf eigenem Grundstück

3. Sind alle Stellplätze aus der Baugenehmigung vorhanden, die benötigt werden?

4. Trockenhaltung des eigenen Fundaments / Kellers / etc. Braucht es eine Dränage um das Haus, gibt es bindigen Boden?

5. Falls es Terrassen am Haus geben sollte, ggf. mit Kellerfenstern: Gibt es hier genug Wasserablauf, Dränage an Kellerschächten?

Darüber hinaus kommen eigentlich erst die anderen Schönheitsdinge, wie zum Beispiel:

* Carport

* Zaun

* Rasen

* Beete

* Anpflanzungen

Klar, wenn der GaLa-Bauer kommt, wird es teuer, aber einige Dinge lassen sich ohne schwerem Gerät auch nicht anstellen. Zu Berücksichtigen ist auch die Zeit zum Baggern oder um den Radlader zu bedienen.

Gerade mit den immer häufiger anzutreffenden Regenmengen (Starkregen) muss das traute Heim einfach trocken sein und bleiben und zumindest diese Dinge sollten beim Bau bereits kalkuliert und durchgeführt werden.

Wir haben Ende 2020 gekauft und davor jahrelang gesucht. Zu dem Zeitpunkt haben wir bereits diverse Objekte angeschaut. Wir waren vorab mal mit einem Kreditvermittler in Kontakt und haben grob die Rahmenbedingungen geprüft. Eine prägnante Aussage davon war, dass "man eigentlich immer eine Bank findet, die bis zu 100 Nettogehälter finanziert". Das war 2020, also schon etwas her und man müsste sich dann natürlich auch fragen, wie lange man für wie viel Rate und mit welchem Risiko umgeht.

Um grob zu überschlagen kann man wie folgt vorgehen:

Tilgung >=2 % ansetzen

Zins: ? (15 Jahre aktuell vielleicht grob 2,5 %?)

Beleihungsauslauf kleiner gleich 90% ansetzen (also nicht mehr als 90% das Objekt beleihen als die Bank den Wert davon einstuft (das kann durchaus einiges niedriger als der Kaufpreis sein)).

Beispiel:

Ihr braucht 100.000 Euro von der Bank und der Beleihungsauslauf gibt das her (Bank schätzt Wert auf 500.000 Euro, dann wäre der Beleihungsauslauf 20 % (100.000/500.000)

Jährliche Rate (Annuität genannt): 100.000 * (Tilgungssatz + Zins) = 100.000 * (0.02 + 0.025) = 4.500 pro Jahr -> Monatlich: 4.500 Euro / 12 = 375 Euro pro Monat.

Für die Laufzeit ergibt sich:

n (in Jahren)= - ln(1-i/(i+r))/ln(1+i)

i : Zinssatz (2.5% -> 0.025)

r: Anfängliche Tilgungsrate: (2% -> 0.02)

Bei dem obigen Beispiel sind das etwa 29,3 Jahre. Entscheidend ist hierbei das Verhältnis von Zins und Tilgungsrate, welches den Zähler der Gleichung beeinflusst. Das erscheint plausibel, da das Verhältnis aus Zins und Tilgung die Rate bestimmt und je höher die Rate, desto mehr wird anfänglich bereits getilgt.

Zum weiteren Vorgehen:

Mein Eindruck damals war, dass man für ein Objekt bereits zusagen muss, obwohl die Finanzierung noch nicht wasserdicht ist. Dies ist auch gar nicht möglich, da ja erst nach Zusage die vollständigen Objektunterlagen vorliegen und alles Zeit benötigt. Das ist zwar irgendwie unlauter, jedoch ist der Markt aktuell wohl einfach so. ...

Solange beim Notar nichts unterschrieben worden ist, ist auch noch nichts passiert.

Zitat von kuehn.tim

[...]

Nordlicht1337 Absolut, es ist wichtig zu klären, was überhaupt verfügbar ist. Und interessanterweise finde ich hier in der Region (Mannheim + 30km Umkreis) nur relativ wenige wirklich ansprechende gebrauchte Häuser - aber dafür umso mehr Fertighausanbieter die ihre Häuser mit Grundstücke veräußern. Daher wäre es für uns aktuell tatsächlich deutlich einfacher ein Fertighaus mit Grundstück zu erwerben als eine ansprechende Gebrauchtimmobilie.

[...]

Das ist bei uns im Norden leider nur bedingt anders. An wirklich gute Grundstücke zu kommen, ist meiner Ansicht nach sehr schwer. Vor allem, wenn man nicht mit einem Fertighausanbieter bauen möchte, sondern über einen Architekten oder Bauingenieur ...

Von daher: Wenn du einen entsprechenden Anbieter findest, der euch dies entsprechend eurer Erwartungen bauen kann, ist das ja bestens. Nach einigen kleineren Vorhaben und einigen Berichten von Freunden über das Bauen, habe ich mir gemerkt, Bauausführung, Bauplanung und Bauüberwachung in unterschiedliche (mindestens zwei unabhängige) Hände zu geben... Bei einem Fertighausanbieter ggf. über eine externe Baubegutachtung.

Es stellt sich für mich auch noch eine weitere Frage:

Was ist aktuell überhaupt verfügbar?

Wir haben über drei Jahre nach passenden Immobilien oder Grundstücken gesucht (in einer Region, 30km Suchradius auf dem Land). Zum Einen steigen in unserer Gegend die Preise für Boden oder Gebrauchtimmobilien um etwa 8% p.a. seit Jahren.

Zu Beginn sind wir auch bei mehreren Anbietern von Massivhäusern gewesen. Deren erste Frage war immer, ob es denn bereits ein Grundstück gäbe. Einige haben dann die Beratung schnell beendet, als klar war, dass es noch kein Grundstück gegeben hat.

Wir haben dann ein neues Baugebiet am Ortsrand bekommen, welches zunächst blumig versprochen wurde (das geht alles ganz schnell ...). Dann haben entweder die Menschen aus dem Ballungsraum aufgekauft (zu damals verteuerten Preisen einer örtlichen Bank, die das Ganze entwickelt hat) oder Bauträger haben sich die Grundstücke reserviert, damit die Kunden bei denen Häuser bauen (die benötigen ja auch einen gewissen stabilen Auftragseingang).

Für uns stellte sich dann irgendwann nicht mehr die Frage, ob Kaufen oder Bauen besser oder günstiger ist. Wir wollten in der Region bleiben und haben dann schließlich ein Haus gekauft (welches dennoch sehr gut passt). Jedoch muss immer auch ein Kompromiss gefunden werden (bei Neubau: Grundstückslage und Kosten, bei Immobilie: Irgendwas ist immer ...)

@regenschein: Ist das Thema hier noch aktuell?

Zum Bewerten und Verstehen der Zuteilbarkeit von Bausparverträgen hilft zunächst, sich genau die Bedingungen dazu durchzulesen. Bei meinem BSV der Deutschen Bank ist das ziemlich verklausuliert. Dort steht beispielsweise, dass die Bewertungszahl quartalsweise bestimmt wird und sich um einen Betrag erhöht, der linear mit dem angesparten Guthaben zusammenhängt. Erreicht die Bewertungszahl zum Bewertungszeitpunkt dann eine vorgegebene Grenze, ist der BSV zuteilbar. Das heißt jedoch nicht, dass dieser auch zugeteilt wird. Hierüber ist dann entscheidend, wie viele weitere Kunden ihren zuteilbaren BSV zugeteilt bekommen haben.

In Summe ist es dann wiederum ein Kalkulationsspiel: Beide BSVs haben eine Abschlussgebühr gekostet (~1-1,6% der Bausparsumme typischerweise). Teilt man nun einen BSV und kündigt den Anteil, in dem schon Geld drin ist, hat man die Abschlusskosten dafür umsonst bezahlt.

Beispiel:

• Bausparsumme: 50.000, aktuelles Guthaben: 10.000, bei 1% Abschlusskosten sind bereits 500 Euro an die Bank geflossen.
• Teilt man diesen nun in einen 10.000 er und einen 40.000 (sofern die Bank das so mitmacht), dann könnte man den einen mit 10.000 Euro kündigen und das Geld wird ausbezahlt (die 1% (100 Euro) Abschlussgebühr sind dann umsonst bezahlt worden).
• Der neue 40.000 würde wahrscheinlich nur zu Neukonditionen laufen ...
• Die 10.000 Euro "darf" man wahrscheinlich nicht mehr auf einen Schlag in den BSV des Partners fließen lassen (das könnte und dürfte die Bank wohl verhindern).

Ferner dürfen Bausparkassen die Sparer dazu auffordern, die regelmäßige Sparrate einzuzahlen. Auch das hängt von der Bank und den Konditionen ab. Es könnte dann zum Beispiel sein, dass man einen zuteilbaren Vertrag weiterbesparen muss, damit er nicht gekündigt wird. Vielleicht ist das aber auch euer Ziel?

ich selbst nutze für die Arbeit ein Dell Precision Notebook, welches über Docking Stations mal zu Hause oder auf der Arbeit eingesetzt wird. Für den Fall der Heimarbeit sehr gut. Ich habe längere Zeit darüber nachgedacht, für meinen Vati ein Surface anzuschaffen, welches er tagsüber als Tablet nutzt und wenn er mal am Rechner ist, das Surface per Docking Station an seine Monitore und so anzuschließen. Ich kenne aber keinen, der das schon so mal gemacht hat.
Grundsätzlich stellt sich natürlich immer die Frage, wo eine Sicherung der Daten stattfindet. Diese Frage ist für mich umso wichtiger, je mobiler ein Gerät ist, da dieses auch mal verloren gehen kann, vergessen wird, unterwegs gestohlen wird, herunterfällt, etc.

Je nach Art des Fernstudiums wäre ja auch zu schauen, was das Gerät überhaupt können soll / muss.

Ich schreibe als Ingenieur häufiger Dinge ab, die ich zur Arbeit oder Studium benötigt habe. Es gilt jeweils die GWG-Grenze für den nicht-privat genutzten Anteil der Nutzung. Alles, was unterhalb von 150 Euro liegt, wird im ersten Jahr mit dem Nutzungsantil abgeschrieben: Also Fachbücher, 100% geschäftlich oder Studium im ersten Jahr.
Beim Laptop hat mein Finanzamt jedes Mal nachgefragt. Bei Kosten von etwa 1000 Euro musste ich es grundsätzlich über 36 Monate abschreiben (also zB April 2018 - März 2021). Berechnungsgrundlage ist dann, zu wie vielen Teilen ich es geschäftlich nutze. Wenn auch eine private Nutzung dabei ist, kann das hakelig werden. Ich habe beide Male 66% angesetzt und das über 36 Monate abgeschrieben.
Das Finanzamt hat mir noch einen Fragebogen geschickt und nach der verbauten Hardware gefragt und dabei musste ich angeben, welche Komponente wofür ist (also warum eine potente Grafikkarte verbaut wurde).

Da das Ganze dann Werbungskosten sind, vermindert es das zu versteuernde Einkommen. Auf Grund der gemeinsamen Veranlagung wären das bei dir wohl die 25%.

Bei einem langen Anlagehorizont ist jeder Tag ein Kauftag.

Ich kann euch auf Portfolio Performance empfehlen. Open source und kostenfrei.

Wohnimmobilien zu entwickeln birgt jedoch immer noch das erhebliche Risiko, dass nicht klar ist, wie sich die Standorte entwickeln werden und das dann zu Verlusten bei einem späteren Verkauf führen könnte (Immobilienblase?). Bei 4-6 Parteien müssten diese auch "erstmal" vermietet werden und vermietet bleiben. Sie können Glück haben mit den Mietern oder Pech. Sie könnten Leerstände haben. Sie müssen sich um Ihr Haus auch kümmern (oder den Handwerker bestellen). Sie könnten dann sicherlich auch gut einen Steuerberater damit betreuen, die ganzen Abrechnungen und Erklärungen zu machen. Und zu guter Letzt sind m.E. die Baupreise auch recht teuer aktuell.

Auf der anderen Seite: Was ist schon sicher?

Ich sehe hier noch das praktische Problem, dass wahrscheinlich keiner mehr weiß, was er/sie vor einigen Jahren konkret abzusetzen hatte. Daher könntest du schonmal damit beginnen, Unterlagen zu sortieren und zu sichten, sodass andere, die dir helfen könnten (Steuerberater), auch Grundlagen haben, die es zu bewerten gilt.
Zum Beispiel:
- Jahresbelege der Einkommen
- Fahrtkosten
- Abzugsfähige Beiträge zu Krankenkassen / Rentenkassen, sonstigen Versorgungswerke
- Kapitaleinkünfte / Steuerbescheinigungen
- etc.

Ich würde wohl auch damit beginnen, mir für schmales Geld die älteren Versionen eines Steuerprogramms zu kaufen. (Diese sind dann ja wiederum absetzbar). Dann "mal eben" die Beträge eintragen und überschlagen, mit welchen Erstattungs- / Nachzahlbeträgen zu rechnen wären. Dann professionelle Hilfe einholen. Viel Erfolg dabei! Es ist jedenfalls eine Menge Arbeit...

Hallo @Mario14,
mein aktueller Kenntnisstand zu Entgeldumwandlungsprodukten ist, dass man einen Altvertrag zu einem neuen Anbieter ohne weitere Kosten umwandeln kann. Das Kapital aus dem alten Vertrag wird entnommen, in den neuen gesteckt und der alte wird dann stillgelegt. Meiner Kenntnis nach gab es vor ein paar Jahren mal eine Gesetzesänderung dazu. Es ist jedoch leider dann so, dass dies nur zu den neuen Konditionen des Anbieters stattfinden kann.
Mich wundert es, dass du deinen ersten Vertrag nicht mehr auf die ursprünglich vereinbarte Summe (auf die du ja auch die Provisionen bezahlt hast) zurückkehren kannst (also auf 210 Euro monatlich).
Soweit ich weiß, werden die Beiträge aus Nettozahlungen auch später anders behandelt als die steuerlich begünstigten Beiträge.

Ebenso hört sich deine Idee mit dem Wohnriestern in dieser Höhe als Baustein einer Immobilienfinanzierung eher heikel an.

Hallo @Der Baum,
ich beschäftige mich privat derzeit viel mit BU-Versicherungen, da ich selbst eine abschließen möchte. Ich bin jedoch Laie auf dem Gebiet.
Zu Ihrem konkretem Anliegen:
Meine Erfahrung bei Anfragen bei Versicherungen ist die, dass diese sehr sehr genau schauen, wer versichert werden soll. Ich habe selbst vor einigen Jahren ein Schulter-Arm-Syndron gehabt, welches therapiert worden ist und seitdem nicht mehr aufgetreten ist. Dafür hat eine Versicherung bereits einen Ausschluss formuliert. Ich bin nun kein Arzt, jedoch hört sich Ihre Diagnose deutlich gravierender an als meine.

Vielleicht versuchen Sie, eine anonymisierte Risikovoranfrage zu stellen. Dann können Sie das "Prozedere" einmal durchspielen und riskieren nicht, in der Sonderwagniskartei zu landen. In diesem Forum plädieren einige Mitglieder auch dafür, sich an einen Markler zu wenden, der auf den Abschluss von BU-Versicherungen spezialisiert ist.

Haben Sie sich bereits hier im Forum nach dem Thema BU-Versicherungen umgesehen?
Zum Beispiel habe ich im u.a. Thema noch ein mögliches Vorgehen vorgestellt und diskutiert.
RE: Berufsunfähigkeitsversicherung - Optimales Vorgehen

Wieso ist dann so, dass ich keine Chance habe zu sehen, ob alle der "guten" Tarife auch als Nettotarif existieren? Gibt es dazu transparente Vergleiche?
Beispiel: BU-Versicherung bei Anbieter Meyer kostet im Bruttotarif x und im Nettotarif y. Die Abschluss- und Vertriebskosten belaufen sich auf ... im Brutto- und ... im Nettotarif.

Ich vermute mal, dass die Versicherungen sich nicht ihr eigenes Geschäftsmodell (provisionsbasiert) kaputt machen wollen, aber diese Mentalität führt meines Erachtens dazu, dass der Markt dadurch intransparent ist und ein ungleicher Zugang besteht und folglich die Verdrossenheit gesteigert wird.

Herr Gamper, ich weiß daher nicht, ob Ihr Zugriff auf Nettotarife folglich einen ausreichend großes Marktsegment abdeckt.

Ich habe selber mal überlegt, ob ich einen Honorarberater nach Gewerbeordnung beauftragen soll, eine BU-Absicherung zu finden, die optimal zu mir passt.
Ich habe dann davor zurückgeschreckt, da es leider fast keine Nettoverträge der Versicherer gibt. Bei Nettoverträgen gäbe es keine Abschluss- und Vertriebskosten, da ich ja nicht durch den Vertrieb von der Versicherung beraten worden bin. Da ist es mir unschlüssig, warum ich für eine zunächst anscheinend neutrale Beratung Geld zahle und dann nochmal für die ausgebliebene Beratung durch einen provisionsversessenen Berater der Versicherung.

Ich werde wohl dabei bleiben, intensiv zu recherchieren, mit offenen Ohren den Beratern zuzuhören und mehrere Versicherungen vergleichen. Transparenz und Vergleichbarkeit kann zumindest teilweise bei den Kosten erzielt werden, die Leistungen bleiben dann jedoch noch unterschiedlich und die Klagequote (bei BU-Versicherungen) sind auch nur schwer zu bekommen...

Ich kenne es so, dass die Abschluss- und Vertriebskosten in der Regel prozentual zu einer Prämiensumme angegeben werden. Ein gängiger Prozentsatz sind in etwa 2-4%. Als Bemessungsgrundlage wird dann die Bruttobeiträge über die Vertragslaufzeit angesetzt.

Ein Beispiel:
Sie sind 30J jung, versichern das Risiko bis zu ihrem 65. Lebensjahr und zahlen den genannten Betrag von 130 Euro im Monat.
Dadurch zahlen Sie über 35J. einen Betrag von 130*12*35 =54.600 Euro. Davon 4% entsprächen 2184 Euro.

Die Kostenquote sollte in den Vertragsbedingungen genannt werden.

Ich habe bei mir im Angebot für eine BU nachgeschaut (Volkswohlbund) und folgendes gefunden:

Zitat

Wie setzen sich die Gesamtkosten zusammen?Durch den Abschluss und die Verwaltung dieses Vertrags fallen Kosten an, die in dem Beitrag von jähr-
lich 878,04 Euro bereits enthalten sind. Die Abschlusskosten Ihres Vertrags bestehen aus einem einma-
ligen Betrag von 804,87 Euro (2,5 % der Summe der während der vereinbarten Vertragslaufzeit zu zah-
lenden Beiträge). Er wird gemäß § 169 Abs. 3 Versicherungsvertragsgesetz gleichmäßig auf die ersten
5 Vertragsjahre verteilt.
In den Beiträgen der Jahre 6 bis 8 sind weitere Abschlusskosten von jährlich 160,97 Euro eingerechnet.
Für die Verwaltung Ihres Vertrags sind weitere Kosten von monatlich 7,31 Euro - dies entspricht jährlich
87,66 Euro (9,98 % des Jahresbeitrags) - für die Dauer der Beitragszahlung eingerechnet. Für den Fall
einer Berufsunfähigkeit sind in der vereinbarten Berufsunfähigkeits-Leistung jährliche Kosten in Höhe
von 336,00 Euro bereits einkalkuliert.

Alles anzeigen

(1500 Euro Monatsrente 37J laufzeit, Bruttobeitrag 73Euro, Nettobeitrag 47 Euro)

Grundsätzlich sollte denke ich noch betont werden, dass es sehr viele Dinge zu beachten gibt, wenn man sich freiberuflich in Nebentätigkeit betätigen möchte. Ich habe mich Anfang des Jahres auch dafür entschieden, nebenberuflich als Ingenieur freiberuflich zu agieren und habe vorab mit dem Finanzamt, mit der Rentenversicherung, der Krankenkasse, der BG, dem Gewerbeamt und der Ingenieurskammer telefoniert. Ich gehe davon aus, dass es @blumentopf um eine seriöse bedachte Geschäftstätigkeit geht, mit Journalisten kenne ich mich nicht aus:

Ich habe es so verstanden, dass das Finanzamt der König im Verfahren ist. Der Fragebogen wird ausgefüllt und das Finanzamt entscheidet, ob es das Unternehmen als freiberuflich oder gewerblich einstuft (entsprechend Katalogeberufen). Vorab braucht man nicht beim Gewerbeamt aufkreuzen. Den Fragebogen habe ich gemeinsam mit einem Steuerberater ausgefüllt, das hat keine hundert Euro gekostet und war das Geld mehrfach wert. Die Steuerberaterin hat mir u.a. empfohlen, ein Geschäftskonto zu eröffnen, um die Buchungen und Abwicklung besser trennen zu können. Das hatte ich vorher gar nicht vorgehabt.
Die Kleinunternehmerregelung in Anspruch zu nehmen stellt auch für das Finanzamt eine Vereinfachung dar. Ich habe mich beispielsweise bewusst dagegen entschieden (obwohl möglich), da ich somit vorsteuerabzugsberechtigt bin und meine Leistungen ausschließlich an Unternehmen anbiete. Daher bringt mir ein ggf. Wettbewerbsvorteil wegen nicht anfallender Umsatzsteuer nichts, spare aber auf der Einkaufsseite (Inventar).
Die Krankenkasse prüft dann für sich, ob man nach SGB V haupt- oder nebenberuflich selbstständig ist. Auch dafür gibt es einen Fragebogen. Da gibt es dann einige Berufe, die auch als nebenberuflich Selbstständige Krankenkassenbeiträge zahlen müssen (zB Lehrer), Ingenieure gehören nicht dazu. Meine Krankenkasse sagte, dass die das individuell entscheiden, als Richtformel aber gilt: Durch Nebenberuf nicht mehr als 120% an Einkünften (entsprechend Steuererklärung) und Arbeitszeit wöchentlich im Vergleich zum Hauptberuf.
Die Rentenversicherung möchte auch noch Beiträge haben, sofern man über einen Auftraggeber mehr als 5/6 des Umsatzes erzielt. Es gibt dafür eine Befreiung bei Existenzgründung, Formblatt V0050. Stellt man eine Person mit mindestens 450 Euro brutto, entfällt die Beitragspflicht. Im Fragebogen der Rentenversicherung wird auch gefragt, in wie weit sich die Tätigkeit vom Hauptberuf abgrenzt. Hier geht es wohl um die Klärung einer "Scheinselbstständigkeit", die auch für den Hauptarbeitgeber ggf. teuer werden kann (wenn dieser einen sowohl als Angestellten als auch als Freiberufler engagiert und man das gleiche tut).

Das Unternehmen muss bei der zuständigen BG angemeldet werden, eine Onlineanmeldung genügt. Die Mitgliedschaft ist kostenfrei, sofern keine Angestellten vorhanden sind.
Falls das Unternehmen als Gewerbe eingestuft wird, muss ein Gewerbe angemeldet werden und die Handelskammer möchte auch Beiträge haben.
Bei der Ingenieurskammer musste ich kein Mitglied werden, die hätten sich natürlich über ein Mitglied gefreut. Man muss aber dort Mitglied sein, um die geschützte Berufsbezeichnung "Beratender Ingenieur" tragen zu können.

Alles zusammen hat mich bestimmt etwa 20-30 Stunden arbeitet gekostet, zuzüglich noch dem Aufsetzen der Buchhaltung und Drucken von Visitenkarten...

Zitat von muc

Ihre freiberuflichen Nebeneinkünfte können Sie trotzdem erzielen. Die sind beitragsfrei, so lange Sie pflichtversichert sind.

Dazu habe ich eine Frage muc, bzw. Anmerkung. Es ist mMn wichtig zu betonen, dass dies so lange gilt, sofern die freiberufliche Tätigkeit nebenberuflich ausgeübt wird. Diese Entscheidung wird von der Krankenkasse im Einzelfall entschieden und richtet sich an SGB V §3 u.a. U.a. darf die nebenberufliche Tätigkeit nicht mehr als 20 Wochenstunden ausgeübt werden. Sie darf nicht für den wesentlichen wirtschaftlichen Anteil am Einkommen ausmachen. Wenn Sie also sich auf 450 Euro Basis anstellen lassen, dürfte die freiberufliche Tätigkeit nicht mehr als 20% über den 450 Euro liegen. Das reicht dann ja zum Leben nicht wirklich. Einschätzung Hauptberuflich / Nebenberuflich Selbstständig
Die Angaben, ob eine freiberufliche Tätigkeit im Nebenberuf stattfindet, erfragen die Krankenkassen über einen Fragebogen.

Thema Rentenversicherung (falls hier relevant):
Liegt eine arbeitnehmerähnliche Selbstständigkeit vor (der Umsatz wird zu mehr als 5/6 durch einen Auftraggeber erzielt), so sind die Einkünfte aus der Selbstständigkeit rentenversicherungspflichtig. Stellen Sie einen Angestellten (ich meine mindestens auf 450 Euro Basis), so entfällt für den Unternehmer die RV-Pflicht.
Für Gründer einer Selbstständigkeit sei noch eben das Formblatt V0050 erwähnt.

Bei mir sieht das bislang so aus, dass ich einige Sparpläne in mein Depot bei der Consorbank liegen habe. Diese sind meine ich alle therausierend, das Geld wird also nicht aufs Konto überwiesen sondern erhöhen die Anteile. Wenn ich jetzt die Sparpläne auszahlen lasse, so läuft das Geld auf das Verrechnungskonto und von dort kann ich das auf das Girokonto überweisen.

Jetzt kommt es zur Einkommenssteuer. Ich habe der Consorsbank keinen Freistellungsauftrag erteilt, da mir das immer zu kompliziert ist: Man muss selbst auf die 801Euro (Ehegatten 1601Euro) achten und da ich auch noch mit den Tagesgeldkonten regelmäßig umziehe, habe ich mir das mal abewöhnt.
Folglich zieht die Consorsbank beim Auszahlen des Sparplans 25% Kapitalertragssteuer plus abhängige Steuern (Soli, Kirchensteuer) zusätzlich zu den 25% ab. Ich beantrage also jedes Jahr eine Jahressteuerbescheinigung, die ist kostenfrei. Das dauert dann immer so etwa 6-8 Wochen, bis diese bei mir eingeht. Die ausgewiesenen Zahlen trage ich in der Einkommensteuererklärung ein (Anlage KAP) und bekomme dann die gezahlten Steuer (alle, auch Soli und Kirchensteuer) zurück, da meine Erträge unterhalb der 800Euro p.a. liegen. Da ich eh jedes Jahr eine Einkommensteuererklärung abgeben muss und es nur drei weitere Zahlen sind, geht es ganz gut.
Bei ausländischen Fonds ist das warhscheinlich komplizierter und man sollte natürlich bedenken, dass die 25% ja erstmal abgezogen werden und mit der Einkommensteuer verrechnet werden. Die Rückerstattung könnte man dann natürlich wieder auf das Sparkonto einzahlen, da es ja auch von dort "weggenommen" worden ist.

Ich arbeite bislang nur mit den eingebauten Funktionen meines Depots bei der Consorsbank. Was für Vorteile bietet denn zum Beispiel das oben beschriebene OpenSource Projekt?