Beiträge von Rheinufer

Zitat von WerAuchImmer

Jein.

Grundsätzlich steht der volle Freibetrag zu.

Dem Erlös aus dem Fondsverkauf wird aber zunächst das Elterngeld hinzuaddiert, um den Steuersatz zu ermitteln. Mit diesem wird dann der Erlös versteuert.

Der Freibetrag i.H.v. 1.000€ wandert bei der getrennten Veranlagung dann aber auch wieder zu deiner Frau.

Hierzu eine Nachfrage:

Ich habe verstanden, dass die Schenkung meines Vaters direkt an meine Frau Unsinn ist, da dann Schenkungssteuer anfällt.

Allerdings gibt es den Umweg: Schenkung an mich ohne Schenkungssteuer, danach von mir Schenkung an meine Frau ohne Steuer.

Nun möchte meine Frau den Fonds auflösen und zu Geld machen, etwa weil wir damit eine Anschaffung tätigen wollen.

Dein obiges "Jein" ist für mich noch etwas kryptisch.

Angenommen, wir lassen uns getrennt veranlagen (was für mich steuerliche Einbußen bedeutet, aber sicherlich nicht i.H. von 15000 Euro Kapitalertragssteuer, wenn ich die Zinsen des Fonds versteuern müsste).

Meine Frau hat einen Grundfreibetrag von 11064 Euro. Sie nimmt 7000 Euro Elterngeld ein (wem wird bei getrennter Veranlagung das Kindergeld zugerechnet? Wenn meiner Frau, da es auf ihr Konto geht, dann nimmt sie weiterhin 3000 Euro Kindergeld ein).
Ist damit ihr Grundfreibetrag so gut wie aufgefressen, und müsste sie die 15000 Euro Kapitalertragssteuer aus Verkauf Aktienfonds dann nahezu zu 100 % zahlen , oder eben nicht, weil Elterngeld+Kindergeld ihren Grundfreibetrag i.H. von 11064 Euro eben nicht "auffressen"?

Zitat von Meins23

Also Übertrag an deine Frau ist wegen der Schenkungssteuer eine ganz schlechte Idee.

Aber vielleicht nennst du hier erstmal ein paar Zahlen, damit man es validieren kann. Wie alt sind die Anteile, greift evtl. noch die Regel für Altbestand (zumindest für einen Teil)? Wie hoch ist der aktuelle Wert und die Einstandskurs?

Außerdem die große Frage, ob der Fond zwingend liquidiert werden muss und wie es bei deinem Vater mit der Kapitalertragssteuer aussieht. Ist da der Freibetrag auch schon komplett ausgereizt? Sonst könnte auch er verkaufen und dir das Geld anschließend schenken.

Zitat von Achim Weiss

Ahem: Warum willst Du den Fonds eigentlich liquidieren? Meistens ist es besser, man läßt das Papier im Depot liegen.

Liegenlassen ist natürlich eine Option.

Wobei mir die Ausschüttung, sofern in irgendeiner Konstellation steuerfrei möglich, lieber wäre.

Ich weiß nicht ob der Fonds für mich das non-plus-ultra als Geldanlage wäre.

Ggf. möchte ich etwas anschaffen und einen anderen Teil ggf. anders weiter anlegen.

Es sind derzeit alles Überlegungen.

Zitat von michael_d

Was meinst du hier mit Zinsen? Hat der Fonds hohe Gewinne und es fällt ein hoher vierstelliger Betrag an Steuern an?

Warum ich frage: Wenn ein so hoher Betrag an Steuer fällig wird, dann gehe ich davon aus, dass ein (hoher) fünfstelliger Betrag in den Fonds investiert ist.

Dein Vater kann dir bis zu 400.000 Euro steuerfrei schenken. Deiner Frau kann er aber nur 20.000 Euro steuerfrei schenken. Und ich befürchte, dass dein Plan an dieser Stelle scheitern könnte.

Sorry. Es sollte natürlich heißen, dass Steuern zu zahlen sind, nicht Zinsen.

Dass die steuerfreie Schenkung nur an mich als Sohn funktioniert, daran hatte ich nicht gedacht. Danke für den Hinweis.

Hallo,

ich bin mit meiner Frau steuerlich zusammenveranlagt.

Meine Frau bezieht derzeit nur Elterngeld in Höhe von ca. 700 Euro pro Monat, das sind etwa 8400 Euro im Jahr.

Zuzüglich erhalten wir Kindergeld.

Ich soll einen Aktienfonds meines Vaters geschenkt bekommen.

Wenn ich den Aktienfonds verkaufe / "zu Geld mache", müsste ich auf die Ausschüttung einen hohen vierstelligen Betrag Zinsen zahlen (mein/unser Freibetrag bei der Kapitalertragssteuer sind 2000 Euro, die nahezu durch eigene Zinserträge schon ausgeschöpft sind).

Ich spiele gerade folgende Konstellation durch:

Wenn mein Vater den Aktienfonds nicht mir, sondern meiner Frau schenkt und wir uns ab sofort steuerlich getrennt veranlagen lassen, hätte meine Frau dann einen Freibetrag 11604 Euro auf die Ausschüttung des Aktienfonds, also den kompletten Grundfreibetrag, da sie (außer Elterngeld) sonst kein Einkommen hat?

Oder wäre ihr Grundfreibetrag statt 11604 Euro die 11604 Euro minus das Elterngeld, also etwa 3200 Euro?

Falls ersteres zutrifft und der Grundfreibetrag meiner Frau nicht um ihr Elterngeld reduziert wird, wäre es lukrativ, wenn meine Frau statt ich den Aktienfonds geschenkt bekommt.

Vielen Dank für eine Antwort im Voraus.