Hohe Werbungskosten 2024 in 2025 "übertragen"? #Steueroptimierung

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    Moin,


    in einem Jahr hatten wir als Ehepaar geringe Einkünfte aufgrund von Elternzeit. Aber hohe Ausgaben (Werbungskosten, berufliche Fortbildungen, 2. Studium, außergewöhnliche Belastungen, etc.). Es liegen keine Verluste (Einkommen höher als Ausgaben) vor. Die Steuersoftware berechnet und zeigt an das noch einige Tausende Euro Werbungskosten/Ausgaben "übrig" sind, sprich über den gezahlten Steuerbeträgen liegt.


    Gibt's andere Möglichkeiten die Ausgaben auf die kommenden Jahre zu "strecken"? Einige Werbungskosten kann ich auf Grund von Höhe (z.B. Laptopkauf für Studium) über mehrere Jahre abschreiben, wie sieht es mit z.B. Bürobedarf, Fortbildungskosten, außergewöhnliche Belastungen, Arbeitszimmerkosten, Vorsorgeaufwendungen, Versicherungen, Handwerkerleistungen, Internetkosten,... aus?


    Besten Dank für alle Hinweise und Gruß

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    Zitat von Dr.Proton

    Es liegen keine Verluste (Einkommen höher als Ausgaben) vor. Die Steuersoftware berechnet und zeigt an das noch einige Tausende Euro Werbungskosten/Ausgaben "übrig" sind, sprich über den gezahlten Steuerbeträgen liegt.

    Diese Aussage widerspricht sich. Entweder hast du "keinen Verlust" oder es sind noch "Werbungskosten übrig".

    Werbungskosten reduzieren dein zu versteuerndes Einkommen, aber nicht zu 100% deine Steuerlast. Die Steuerlast wird lediglich in Höhe des persönlichen Grenzsteuersatz reduziert (max. 42%, wenn wir den Maximalsatz ab gut 277k zvE weglassen).


    Ansonsten gilt, wie schon von Thebat geschrieben, das Zu- und Abflussprinzip. Dementsprechend steuert man so etwas frühzeitig und versucht Rechnungen (oder zumindest Zahlungszeitpunkte) in die Zukunft (sprich Folgejahr) zu verschieben.