Riester Zulage selbst bezahlt?

Ihr Kollege hat das Prinzip von Riester nicht verstanden. Natürlich bezahlen Sie die Riester-Zulage NICHT selbst.
Die Zulage bekommen Sie vom Staat.

Das Grundprinzip von Riester besteht aber darin, dass die Riesterbeiträge auch steuerlich abzugsfähig sind.
Und die Zulagenförderung ist für diejenigen interessant, die - wie Sie - ein relativ kleines Einkommen und deshalb auch nur einen geringen Steuersatz haben. 20 % Durchschnittssteuersatz ist nun wirklich nicht viel.

Wer ein hohes Einkommen hat, für den ist die steuerliche Förderung viel interessanter als die Zulagenföderung.
In der Spitze zahlt ein Lediger nach Grundtabelle 42 % Steuern. Das betrifft ein zu versteuerndes Jahreseinkommen ab 52.000 € p.a. aufwärts.

Wenn jemand also 55.000 € oder mehr versteuert, kann er den kompletten Riester-Beitrag von 2.100 € von der Steuer absetzen. Bei 42 % macht das 882 € Steuerersparnis. Hinzu kommt doch der ersparte Solidaritätszuschlag.
Das ist natürlich eine andere Größenordnung als die 154 € Zulage.

Und damit nun der Betreffende nicht doppelt profitiert, zieht man die gezahlte Zulage von der Steuerersparnis ab.
Deshalb kann man jedoch nicht davon sprechen, dass sich jemand die Zulage "selbst finanziert".
Diese Verrechnung der gezahlten Zulage mit der mögichen Steuerersparnis passiert bei Riester auf jeder Einkommensstufe - also auch bei Ihnen.

Es sind zwei Seiten der gleichen Medaille: ENTWEDER Zulage ODER Steuerersparnis. Das Finanzamt stellt von Amts wegen fest, was für den Riestersparer günstiger ist und setzt die Steuer dementsprechend fest.
Aber ohne den Riester-Beitrag wäre auch die steuerliche Absetzbarkeit nicht gegeben. Damit wäre auch keine Steuererspanis möglich.

Fazit: Der Staat fördert Riestersparen. Für die Gering- und Mittelverdiener durch eine Zulage, für die Hochverdiener durch die Steuerersparnis.

Damit ist jedoch nichts darüber gesagt, ob sich Riestern für den Einzelnen lohnt. Es gibt viele Untersuchungen die zu dem Ergebnis kommen, dass die ganze Riesterförderung im Endeffekt durch die hohe Kostenbelastung aller Riesterprodukte überkompensiert wird. Wenn das so sein sollte, ist Riestern eine große Augenwischerei, die vor allem der Finanz- und Versicherungsindustrie dient.

Auszuschließen ist das nicht.

Sorry, ich wollte Sie nicht verletzen.
Sicherlich gibt es noch Menschen, die viel weniger verdienen.

Bei einem - von Ihnen angebenen - Durchschnittssteuersatz von 20 % haben Sie ein zu versteuerndes Einkommen zwischen 27.000 € und 28.700 € p.a. (Grundtabelle unterstellt). Wenn Sie jetzt nicht übermäßig hohe Werbungskosten haben, dürfte Ihr Bruttomonatseinkommen bei um die 2.600 € liegen. Das ist natürlich nicht sehr viel im Vergleich zu jemandem, der 5.000 € oder 7.000 € im Monat brutto auf der Abrechnung hat.

Es ist halt alles relativ.

Noch zum Durchschnittssteuersatz: das ist der Prozentsatz, der sich ergibt, wenn Sie Ihre Einkommensteuer in Relation zu Ihrem zu versteuerndem Einkommen setzen.

Da unser Steuersystem jedoch "progressiv" ist, steigt mit steigendem Einkommen auch der SteuerSATZ (nicht nur der Steuerbetrag! Der steigt logischerweise immer!).

Bei Ihrem Durchschnittssteuersatz von 20 % haben Sie einen Grenzsteuersatz (=Spitzensteuersatz) von 35 %.
Das bedeutet konkret: Wenn Sie eine Gehaltsanpassung von 100 € bekommen, werden darauf "in der Spitze" Ihres Einkommens 35 € mehr an Steuern fällig. (Und nicht 20 € wie es nach Ihrem Durchschnittssteuersatz zu erwarten wäre!)

Selbstverständlich steigt auch der Durchschnittssteuersatz mit steigendem Einkommen. Aber der wird stets deutlich unter dem Spitzensteuersatz liegen, weil bei der Durchschnittsbetrachtung sich auswirkt, dass Sie für die ersten 8.400 € Ihres Einkommens p.a. null Steuern zahlen. 8.400 € sind das Existenzminimum, das überhaupt nicht besteuert wird.
Und diesen Steuerfreibetrag hat jeder - der Normalverdiener genauso wie der Topverdiener.

Hoffe, das bringt für Sie etwas mehr Klarheit.

Die Höhe Ihres Gehaltes spielt für die Steuerbelastung und damit für den Steuervorteil eine Rolle.
Wenn Sie hier 20 % angeben, nehme ich das halt als gegeben. Ob Sie nun mehr oder weniger verdienen, ist mir egal.
Allerdings entscheidet sich genau da, ob Sie von der Zulage profitieren oder von der Steuerersparnis.

Dass Ihnen "suggeriert" wurde, Sie bekämen "Zulagen UND Steuervorteile" tut mir leid. Das ist sachlich falsch.
Allerdings drückt sich auch Finanztip hier in seinem Fachartikel so aus.

Dort steht dann zwar auch zutreffend, dass der "Steuervorteil um die Höhe der Zulage vermindert" wird.
Das stimmt.

Aber genau deswegen sollten man nicht davon sprechen, es gäbe Zulage UND Steuervorteile. Das ist einfach Quatsch.
Die Zulage wird in voller Höhe mit dem Steuervorteil verrechnet.
Wenn Ihr Kollege das so gemeint hat, dass Sie gewissermaßen durch den verringerten Steuervorteil die Zulage "selbst bezahlen", hat er sogar recht!

Aber das ist eine verquere Sicht auf die Dinge.
In Wirklichkeit ist es so, dass es eine Förderung ENTWEDER durch Zulage ODER durch Steuervorteile gibt.
Die gezahlte Zulage, die in Ihren Vertrag fließt, ist gewissermaßen eine Abschlagszahlung auf Ihre Steuerrückerstattung.
Hätten Sie keine Zulage beantragt, würde Ihre Steuerrückerstattung genau um diesen Betrag, den Sie als Zulage erhalten haben, höher sein.

Und wer eine Steuernachzahlung festgesetzt bekommt, muss genau den Betrag, den er als Zulage erhalten hat, MEHR nachzahlen.

So ist die Logik der Riesterförderung.
Unterm Strich wird jeder Riestersparer gefördert.
Wer jedoch ein hohes Einkommen hat, spart mehr Steuern als die Zulage ausmacht.
Das ist jedoch eine unvermeidbare Konsequenz unseres progressiven Steuertarifs.

Hallo Zusammen,
der Staat zahlt die Zulage, das haben Sie ja schon rausgearbeitet, diese wird dann mit der Steuererstattung verrechnet. Sie zahlen also die Zulagen nicht selbst, da will ich gar nicht einsteigen.
Zum Thema der Absetzbarkeit aber noch ein Hinweis: Die Absetzbarkeit der Beiträge lohnt sich nicht mit dem Durchschnittssteuersatz, sondern mit dem Grenzsteuersatz. Sprich wenn Sie keinen Riester hättten, müssten Sie den entsprechenden Betrag mehr versteuern, Ihr zu versteuerndes Einkommen würde um den Betrag steigen. Und diesen Betrag müssten Sie dann mit dem Grenzsteuersatz versteuern. Entsprechend "lohnt" sich der Riester nicht mit einer Absetzbarkeit von 20% (Durchschnittststeuersatz), sondern 35% (Grenzsteuersatz).
Nur zur Klärung und hoffentlich Freude.