Geld oder Immobilie verschenken

Hallo @Rollie
zu der speziellen Frage kann ich leider keine kompetente Auskunft geben.
Aber es ist sinnvoll die Schenkung bald anzugehen. Denn die Schenkungen sind nach 10 Jahren nicht mehr Bestandteil der Erbmasse.
Mein Wochenendhaus habe ich auch schon vor über 10 Jahren meiner Tochter geschenkt. Die steuerliche Freigrenze kann meine Tochter nun bei meinem Ableben wieder voll nutzen.
Beste Grüße

Altsachse

Zitat von Rollie

dass es steuerlich für meine Frau und Tochter besser wäre, wenn ich die Immobilie kaufe und mit Notarvertrag an sie verschenke. Dann müssten sie zwar noch einmal Grunderwerbsteuer bezahlen, aber die Schenkungs-/bzw. Erbschaftssteuer würde nicht anfallen.

Also ich weiß ja nicht, wo du diese Informationen her hast, aber mal ganz grundsätzlich:

1) Eine Grundstücksschenkung unterliegt nicht der Grunderwerbsteuer, vgl. § 3 Nr. 2 GrEStG

2) Egal, ob du das Geld oder die Immobilie schenkst, beide Sachverhalte unterliegen grundsätzlich der Erbschaft- bzw. Schenkungsteuer. Die Frage ist nur - jenseits der Freibeträge - was günstiger ist.

Zitat von Rollie

Soll ich meiner Frau/Tochter das Geld zur Verfügung stellen, damit sie das Haus zu gleichen Teilen kaufen können ???
Oder soll ich die Immobilie kaufen und bezahlen und anschließend den beiden zu gleichen Teilen schenken ???

Das Mittel der Wahl könnte die so genannte "mittelbare Grundstücksschenkung" sein. Geh zu einem Steuerberater / Fachanwalt für Erbrecht und lass dich beraten. Eigentlich sollte das auch ein Notar machen/können, aber es ist oft besser, die Gestaltungsberatung vorab zu machen. Wenn dir das Honorar für den Steuerberater zu teuer ist, gibt es ein "Hintertürchen". Werde Mitglied in einem Grundbesitzerverein, dort kriegst du dann einen großen Teil der Beratung im Rahmen der Mitgliedschaft umsonst.

Zum Einlesen: http://www.iww.de/erbbstg/archiv…let-wird-f25703

Noch eine Anmerkung zu der 10-Jahresfrist, die du genannt hast:

1) Im Falle einer Erbschaft gibt es eine Steuerbefreiung, wenn das "Familienheim" für weitere zehn Jahre zu eigenen Wohnzwecken vom Erwerber genutzt werden. Diese Befreiung wird sowohl dem Ehegatten (§ 13 Abs. 1 Nr. 4b ErbStG) als auch den Kindern (§ 13 Abs. 1 Nr. 4c ErbStG) gewährt.

2) Im Falle einer Schenkung gibt es diese Befreiung nur für den Ehegatten, nicht für die Kinder (§ 13 Abs. 1 Nr. 4a ErbStG). Eine 10-Jahresfrist ist hier nicht zu beachten.

In der aktuellen Zeitschrift "Finanztest September 2016" ist auch einiges über Erbschaft und Testament geschrieben. Das könnte eventuell hilfreich sein. Die gibt es sicher noch im Zeitschriftenhandel.
Gruß

Altsachse

Tun Sie mir und sich selbst bitte einen Gefallen und gehen zu einem meiner Kollegen in Ihrer Nähe.

Nur einige Punkte bei denen Sie durch Internet oder sonstwie offensichtlich falsch informiert wurden:

1) Schenkung kostet keine Grunderwerbsteuer wenn es der Ehegatte oder ein gerader Linie Verwandter erhält.
2) Eine mittelbare Grundstücksschenkung (Geld mit der Bedingung schenken, dass davon das Objekt xy gekauft wird) funktioniert nicht zusammen mit der Befreiung "Familienheim" zusammen, denn wenn das Objekt erst gekauft werden muss, kann man bisher ja noch nicht drin gewohnt haben.
3) Sie können die Steuerlast auch erheblich senken, in dem Sie sich ein lebenslanges Wohn- oder Nießbrauchsrecht vorbehalten.

Es könnte Sinn machen, aus Wohnung 1 und 2 Teileigentum zu machen, damit Sie das eine Objekt getrennt vom anderen an Tochter bzw. Frau übertragen kann und so nach einem gewissen Zeitablauf und natürlich unter strikter Trennung zumindest für den Teil, der an Ihre Frau geht die Familienheimbefreiung in Anspruch nehmen können, vorausgesetzt Sie wohnen vorher wirklich drin.

Ertragsteuerlich könnte je nach Ihrem Alter auch eine vorübergehende verbilligte Vermietung an Ihre Tochter in Frage kommen.

Viele Themen bei denen ein Steuerberater helfen kann und die im Rahmen eines Forums nicht umfassend erläutert werden können....