Bonuszahlung der Krankenkasse

    Guten Tag zusammen,

    als stiller Leser verfolge ich die Community mit Interesse. Mit diesem Beitrag möchte ich mich etwas aktiver einbringen.

    Viele haben sicherlich das Urteil des BGH Urteil vom 01.06.2016 mitbekommen. Der Sachverhalt bei mir in 2016 ähnlich.
    Die Bonuszahlung meiner KK wurde als Sonderausgabenabzug im Einkommensteuerbescheid geltend gemacht.

    Nach meinem Hinweis auf das Urteil wurde ich dazu aufgefordert eine entsprechende Papierbescheinigung einzureichen. Diese bekam ich von meiner KK. Ebenfalls beim FA eingereicht und nun äußert sich das Finanzamt dazu, dass diese von der KK ausgestellte Papierbescheinigung nicht der Form entsprechen würde. (angeblich das BFH Urteil nicht berücksichtigt, Ausstellungsdatum der KK: 20.03.2017)

    Die KK weiß hier natürlich von nichts(ist sich sicher mir die korrekte Papierbescheinigung ausgestellt zu haben) und ich stehe also zwischen "zwei Fronten" und kann dieses Urteil nicht entsprechend zur Anwendung bringen.

    Jemand der über ähnliche Erfahrungen berichten kann oder über problemlose Anwendung dieses Urteils seitens FA? Würde mich freuen! Vielen Dank!

    Grüße
    KingArthur0502

    Ich habe mal etwas recherchiert. Scheinbar möchte das Finanzamt auf folgendes heraus:

    Zitat von Bundesfinanzministerium


    Aus der jahresbezogenen Papierbescheinigung sollte dabei mindestens Folgendes hervorgehen:
    •Name und Adresse des Versicherungsnehmers und der versicherten Person,
    •die Höhe der bisher gemeldeten Beitragsrückerstattung,
    •die Höhe der (unter Berücksichtigung des BFH-Urteils) zutreffenden Beitragsrückerstattung und
    •ein Hinweis darauf, dass die Finanzverwaltung den Sachverhalt auf Initiative des Steuerpflichtigen unter Vorlage dieser Bescheinigung prüft und über eine eventuelle Anpassung des betroffenen Einkommensteuerbescheides entscheidet.

    Quelle: Bundesfinanzministerium 29.03.2017

    Meine Papierbescheinigung trägt das Datum 20.03.17.
    Scheinbar hat meine KK dieses Schreiben des BFM nicht abgewartet.

    Abschlussbericht: Die von mir geforderte Ausführung, weshalb die eingereichte Papierbescheinigung nicht der Form entspricht, habe ich leider nicht erhalten. (Auch, wenn ich dies schon nachgelesen habe).

    Stattdessen wurde meinem Änderungsantrag diesbezüglich in vollem Umfang stattgegeben und damit auch zu meinen Gunsten angepasst.

    Hartnäckig bleiben, lohnt sich manchmal doch...