Bav vom Arbeitgeber

Moin,

BAV ist nicht gleich BAV... Wovon reden wir hier? Gehaltsumwandlung?

Was heißt hier „Produkt vom AG“? Vielleicht Pensionskasse oder -fonds, oder Versorgungswerk?

Jedenfalls ist wichtig, dass das „Ding“ (deine Kohle) insolvenzsicher ist und deine Ansprüche (bei Gehaltsumwandlung) unverfallbar sind.

Bei den ausgelobten 6% + Sahnehäubchen bei Erreichen der Gewinnziele gehen die Alarmglocken an! Welche Eigenkapitalrendite erzielt denn dein AG derzeit und welche erzielte er in den vergangenen Jahren?

Entgeltumwandlung nur oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze? Also spart man im Hier und Jetzt Steuern und richtet keinen Schaden bei den Rentenansprüchen an. Im Rentenalter zahlt man wahrscheinlich deutlich weniger an Steuern, also ist da nichts zu befürchten. Ggf. stören dann später die Beiträge zu Kranken- und Pflegeversicherung aus der bAV.

Unter Steuersparaspekten lohnt ein genauerer Blick auf das Angebot.

Zitat von Lipid3821

Der Konzern ist solide und ein großes deutsches Unternehmen.

Die Lusthansa und die Deutsche Krank sind auch „solide, große deutsche Unternehmen“ ?

Will sagen, die Größe hat nix (nicht viel) zu sagen. Die Frage, die für die Skepsis entscheiden ist, ist die: Wie will der Laden 6% Garantiezins erwirtschaften?

Daher die Betrachtung der Eigenkapitalrendite. Obwohl... für die künftigen Jahren ist die auch nicht soooo sicher?

Verstehe die Frage nicht ganz, versuche dennoch eine Antwort:

Wenn es eine Entgeltumwandlung ist reduziert sich Dein Einkommen um den umgewandelten Betrag. Das gilt sowohl bei der Lohnsteuer als auch bei der Einkommensteuer. Es reduziert sich also das gemeinsam zu versteuernde Einkommen. Das ist im Grundsatz positiv, allerdings wirken über den dann geringeren Grenzsteuersatz Steuervorteile geringer, also das was man landläufig "bei der Steuer absetzen" nennt.

Hm, eigentlich nicht.

Ohne Entgeltumwandlung hätte man z. B. 7100 Euro brutto, der AG führt darauf Lohnsteuer ab.

Mit Entgeltumwandlung hat man 6900 Euro brutto und der AG führt darauf Lohnsteuer ab.

Die Gefahr von Nachzahlungen bleibt so ziemlich gleich.

Die eigentliche Frage ist ja, was wird jetzt an Steuern gezahlt und was später (im Rentenalter). Also was spart man jetzt und was zahlt man später mehr. Dazu spielt rein, ob man gesetzlich oder privat krankenversichert ist bzw. später sein wird.

Am Ende muss man dann abwägen, ob die Steuerstundung durch die Entgeltumwandlung mit dem zu erwartenden niedrigeren Steuersatz im Alter und der ggf. Beitragspflicht der Auszahlung(en), den wahrscheinlichen Verlust an Rendite und definitiven Verlust an Flexibilität der bAV gegenüber dem privaten ETF-Sparen aufwiegen kann. Die Garantie und einen eventuellen Zuschuss durch den Arbeitgeber muss man ebenso mit ins Kalkül ziehen.

Bei der Fünftelregelung bin ich mir nicht sicher und bleibe lieber skeptisch. Aber das sollte sich abklären lassen.

Bei Kranken- und Pflegeversicherung gibt es einen Freibetrag bzw. eine Freigrenze von grob 160 Euro (oder wo ein Zwanzigstel der monatlichen Bezugsgröße dann in Zukunft steht), die Rechenarbeit wird nicht einfacher.