Versteuerung über Freibetrag

genau so ist es

Etwas systematischer dargestellt findest du das zB hier: http://www.steuer-gonze.de/web…ung-der-kapitaleinkuenfte

@Shifty, die 30% meinst du aber nur als ungefähre Angabe, oder?

die genauen Werte gibt´s hier:
https://www.vlh.de/kaufen-inve…i-plus-kirchensteuer.html

Zitat von Shifty

Wenn der Freibetrag ausgeschöpft ist, lohnt es sich dann trozdem noch ganz normal jeden Monat in den Auschüttenden ETF ?

Bin mir nicht sicher, ob ich die Frage verstehe?:

- was ist die Alternative, das Geld ertraglos unters Kopfkissen zu legen?
- der Wechsel zu einem thesaurierenden Fonds bringt grundsätzlich auch nichts, weil dort die Erträge zwar nicht ausgeschüttet, sondern eben thesauriert werden, aber trotzdem jährlich ein Ertrag (=ausschüttungsgleiche Erträge) zu versteuern ist.
- bei den thesaurierenden Aktien-ETF auf Swapbasis liegt der ausschüttungsgleiche Ertrag zwar oft bei Null, so dass die laufenden Erträge in Kursgewinne verwandelt werden und erst bei Veräußerung des ETF zu versteuern sind. Das bringt einen gewissen Zinseszins-Vorteil, dafür kommt es aber zu einer Zusammenballung von Einkünften im Jahr der Veräußerung.
- Wichtig für die Zukunft: Für die swapbasierten ETF gibt es nicht die Teilfreistellung von Erträgen, diese ETF sind also ab 2018 klar benachteiligt. So mein Kenntnisstand - es gab oder gibt hier zwar Bestrebungen, diesen Nachteil noch zu elimieren, habe aber noch nichts gehört, dass man hier erfolgreich Lobbyarbeit gemacht hat.

Ich hoffe das Finanztip noch ein paar Tipps dazu gibt, wie man ab 2018 mit swappern umgehen soll. Ich habe die nämlich als Sparplan laufen. Wenn die ab 2018 benachteiligt sind, wäre ja dann ein Verkauf nötig. Blöd gelaufen.

Zitat von Joe_

Ich hoffe das Finanztip noch ein paar Tipps dazu gibt, wie man ab 2018 mit swappern umgehen soll.

@Sara: Vielleicht gibt es ja schon neuere Erkenntnisse?

@Shifty: Schau dir hier mal das Beispiel unter "5. Die neue Investmentbesteuerung, Teil III" an: http://www.finanztip.de/indexf…stmentsteuerreformgesetz/
-> hier wird der theoretische Unterschied zwischen thesaurierenden und ausschüttenden Fonds gut dargestellt. Zum allgemeinen Verständnis ganz hilfreich, im Detail enthält die Musterberechnung meiner Meinung nach allerdings drei Fehler:

1) für die "Swapper" gilt die Teilfreistellung nicht, daher ist das Beispiel zu pauschal bzw. es fehlt der Hinweis, dass es nur funktioniert, wenn man einen physisch nachbildenden Fonds nimmt.

2) Der Gesamtertrag beim thesaurierenden Fonds (9.672 Euro) ist höher als beim ausschüttenden Fonds (8.404 Euro). Hier wird so getan, als ob man die jährlichen Ausschüttungen in den verbleibenden Jahren (also bis zum Jahr 10, indem abgerechnet wird) zinslos unter´s Kopfkissen legt. Wenn man hingegen unterstellen würde, dass die Ausschüttungen wieder angelegt werden, wird das Ergebnis des ausschüttenden Fonds besser bzw. man kriegt fast den gleichen Zinseszinseffekt.

3) Die angenommene Dividendenhöhe mit drei Prozent ist vergleichsweise hoch. Finanztip empfiehlt ja gerne den MSCI World als Basisinvestment und hier sind die laufenden Ausschüttungen deutlich niedriger als drei Prozent. Damit ist der Nachteil für den ausschüttenden Fonds nochmals kleiner das Beispiel suggeriert.