Beiträge von t_dintner

Hallo potter

Bitte noch beachten, dass der Grenzsteuersatz maßgeblich ist und nicht dein 'persönlicher Einkommenssteuersatz'.

Der Grenzsteuersatz ist der Prozentsatz, den du aufgrund der Steuerprogression für den 'letzten verdienten Euro' ansetzen musst.

Bei 20000 Euro zu versteuerndem Einkommen liegt dieser bei ca. 25 % (bei Alleinstehenden). Ist also eine enge Kiste und viel wird m. E. nicht unterm Strich rauskommen (Günstigkeitsprüfung).

Hier noch ein Link auf den Rechner des BMF

https://www.bmf-steuerrechner.de/ekst/eingabeformekst.xhtm

GRUß THOMAS l

Hallo Juk

"Zurück" kommt die Steuer auf die Vorabpauschale in einem solchen Fall nicht.

Beim Verkauf mit Verlust wird der Verlusttopf sonstige entsprechend gefüllt und dann automatisch mit Gewinnen (ggf. zukünftig) verrechnet

Einzelheiten z. B HIER

Vorab-Steuer auf ETFs: Führt das zu doppelten Steuern?

Im Januar wird bei Deinem ETF/Fonds eine automatische Vorab-Steuer fällig. Neulich haben wir Dir erklärt, was Du deshalb tun musst. Heute beantworten wir die…

www.finanztip.de

Gruß Thomas

Hallo Mike1304,

mit ziemlicher Sicherheit ist das o.k.

Auch ausschüttende Fonds können betroffen sein, wenn die Ausschüttung in 2023 weniger als den jährlich mindestens zu versteuernden Basisertrag umfasst.

Das wird häufig in den Erläuterungen 'unterschlagen', da die Ausschüttungen i. d. R. höher sind.

Dies ist auch korrekt so, da nur so beide Formen (thesaurierend/ausschüttend) steuerrechtliche annähernd gleich behandelt werden können.

Gruß Thomas

Hallo @Amnesty

es gibt 3 "Verlusttöpfe" und 2 "Ertrags/Steuertöpfe".

Verlusttopf Aktien

=>realisierte Verluste aus Einzelaktien

Verlusttopf Sonstig

=> realisierte Verluste aus ETF, Fonds, Anleihen, Termingeschäften

Verlusttopf Quellensteuer

=> Steuerabzug bei ausländischen Dividendenzahlungen

Ertrags/Steuertopf Aktien

=> Erträge aus realisierten Kursgewinnen aus Einzelaktien

Ertrag/Steuertopf Sonstig

=> Erträge aus ETF, Fonds, Dividenden, Zinsen, etc.

Zu deiner konkreten Frage:

Beide Assetklassen von dir (ETF bzw. Anleihen) liegen in den gleichen Verlust- bzw. Steuertöpfen. Damit ist die Verrechnung problemlos und wird von deinem Depotanbieter automatisch gemacht (selbstverständlich nur, wenn beide Anlagen auch bei diesem im Depot liegen)

Gruß Thomas

Zur Info - jetzt ist die neue Vorabpauschale - Fälligkeit zum 02.01.2025 - auch "amtlich"
=> 2,29 %

2024-01-05-basiszins-zur-berechnung-der-vorabpauschale-gemaess-paragraf-18-absatz-4-InvStG-basiszins-zum-2-Januar-2024.pdf

Gruß Thomas

Hallo Zusammen - zur Info

Beigefügt die Termine zu denen WM - Datenservice die Meldungen an die Depotbanken übermittelt.

Die ersten Abrechnungen werden also frühestens ein paar Tage später eintreffen. Ich vermute aber auch (bin mir nicht sicher) dass die Steuer mit Valuta '02.01.2024' gebucht wird, wenn kein FSA erteilt wurde

GRUß THOMAS

Nach der Vorabpauschale ist vor der Vorabpauschale: 2,29 %

Hallo DeR

Zu 1)

Genauso so machen. Da musst du nichts besonderes beachten. Ich habe es genauso vor wie du. Durch den Neuabschluss in 2021 war klar, dass die Union lediglich max 10% im Aktienfonds belässt. Der Rest ging in Anleihefonds, welche in den letzten beiden Jahren die falsche Richtung einschlugen (was dir und mir aber egal sein kann )

Eine Option wäre allenfalls noch Wohnriester, dass ist aber speziell und das muss man wollen und in die eigene Planung passen - ggf. auf der Seite der RV (Zulagenstelle) näher informieren....

Zu 2)

Hier hat @Selbstdenker schon die Antwort geliefert

Gruß Tom

Den Freistellungsauftrag musst du sofort machen... Die Steuer wird im Laufe des Januar eingezogen...

Wenn der Freistellungsauftrag dann zu hoch war (wegen max - siehe oben) kannst du diesen dann nachträglich auf den konkreten Betrag absenken und anderweitig einsetzen...

Mr.Meeseeks

Ja, so habe ich das verstanden und auch gemacht...

Allerdings ist der Hinweis von johu richtig (ich hatte den Sparplan überlesen. )

Ich würde deshalb einfach mit den 14500 Euro rechnen , dann ist es eine max Vorabpauschale von ca. 250 Euro und ein entsprechender Freistellungsbetrag notwendig...

Gruß Thoma

Hallo Mr.Meeseeks

Der von dir errechnete ca. Betrag ist die STEUER auf die VORABPAUSCHALE - NICHT die Vorabpauschale selbst.

1) Die Vorabpauschale beträgt ca. 130 Euro (bei Aktienanteil >51). In dieser Höhe muss ein Freistellungsauftrag in 2024 erteilt werden, um die Steuer zu vermeiden.

2) siehe 1

3) Wenn im Verlusttopf sonstige noch Beträge liegen, werden diese Vorrangig auf die Vorabpauschale angerechnet.

BSP

Vorabpauschale : 800 Euro

Verlusttopf: 100 Euro

Differenz :700 Euro

In dieser Höhe ist ein Freistellungsauftrag notwendig.

Eine eventuelle Steuer bemisst sich auf 70 % (nach Berücksichtigung der 30 % Teilfreistellungsquote) von 700 Euro = 490 Euro davon dann die Steuer

So wäre meine Rechnung...

GRUß THOMAS

@Achim Weiss

Lassen wir es....

Zitat von WerAuchImmer

Nein. Das tun sie eben nicht. Denn dann könnte man sich den ganzen Zirkus ja sparen und die Daten einfach abrufen.

Sie melden die tatsächlich freigestellten Erträge.

WerAuchImmer

Vielen Dank für die Berichtigung. Du hast natürlich recht. Ich war heute früh noch ohne Kaffee

@Achim Weiss

Das hat auch niemand behauptet. Dein geäußertes Thema 'Vorabpauschale' spielt hier in diesem Thread keine Rolle

Hallo @UserUnknown,

die Banken melden dem Bundesamt für Finanzen die Kapitaleinnahmen (zum Verständnis : nicht die Höhe des Freistellungsauftrages). Wenn dies dort auffällt (>1000 Erträge bei Einzelperson) dann wird das zuständige Finanzamt informiert und die werfen einen Blick in die Steuerakte.... Deshalb solltest du peinlich darauf achten, dass du (wie du es machst) die Kapitaleinnahmen korrekt über die KAP versteuerst, sonst droht Ärger.

'Normal' bzw. 'vorgesehen' ist deine Vorgehensweise aber nicht .

Gruß Tom

Zitat von reichanarmut

Eben bei mir Nachgeschaut..

Auch hier würde ich mir keine grauen Haare wachsen lassen. Die Bank wird dies buchungstechnisch sicherlich für die Meldungen in das steuertechnisch korrekte Jahr verbuchen/melden - entsprechend dem beigefügten Kommentarauszug zu § 11 ESTG

Gruss Tom

Regelmäßig wiederkehrende Einnahmen und Ausgaben

Das Zufluss- bzw. Abflussprinzip wird durch § 11 Abs. 1 Satz 2 bzw. Abs. 2 Satz 2 EStG durchbrochen. Danach werden bestimmte Einnahmen/Ausgaben unabhängig vom tatsächlichen Zufluss/Abfluss steuerrechtlich dem Veranlagungszeitraum zugerechnet, zu dem sie wirtschaftlich gehören.

Regelmäßig wiederkehrende Einnahmen: Unter diese Regelung fallen z. B. Zinsen, Miet- und Pachtzahlungen, Renten, Versicherungsbeiträge. Die Vorschrift ist jedoch nicht auf sonstige Bezüge anwendbar.

Nach der gesetzlichen Definition in § 11 Abs. 1 Satz 2 EStG müssen die regelmäßig wiederkehrenden Einnahmen dem Steuerpflichtigen kurze Zeit vor Beginn oder kurze Zeit nach Beendigung des Kalenderjahres zugeflossen sein. Kurze Zeit bei regelmäßig wiederkehrenden Einnahmen ist i. d. R. ein Zeitraum bis zu 10 Tagen. Nach höchstrichterlicher Rechtsprechung muss zur Anwendung der Regelung des § 11 Abs. 1 Satz 2 EStG die Fälligkeit auch innerhalb dieser kurzen Zeit liegen.

So wie es sein soll...

Buchung am 29.12 mit Valuta 31.12

Hallo User Unknown

entscheident ist das Wertstellungsdatum (Valuta). Im Regelfall findet dieser Zufluss am letzten Bankarbeitstag des Jahres statt.

Das gilt insbesondere bei Tagesgeld oder Festgeldkonten.

Wenn dies wider Erwarten nicht passiert (kann ich mir nicht vorstellen) ist in § 11 Abs. 1 S. 2 ESTG eine Möglichkeit gegeben, das Zuflussprinzip zu durchbrechen.

Gruß Tom

Hallo reichanarmut

Belasse es am besten bei fiktiven Gedanken bzw. vergiss diese wieder

Nur drei Begriffe dazu - gerne google befragen: Ergänzungspflegschaft, Minderjährige, Darlehen

Wenn das Finanzamt das mitbekommt und das nicht 100%ig wasserdicht ist, gibt es - zu Recht - so manche Rückfrage 'Kinderwohl' wäre da auch noch ein Begriff

Gruß Tom

gcmv

Die kompakte und nachvollziehbare Aufbereitung von Referat Janders benötigt eigentlich keine weitere Antwort.

Anbei deshalb nur noch ein Link auf die Seite von Georg, der dies im Hinblick auf die AssetAllocation näher betrachtet hat.

Die finde ich auch ganz erhellend.

Gruß Tom

Gesetzliche Rente mit 63 ist immer die richtige Entscheidung

An dieser Stelle möchte ich gleich zu Beginn eine spannende Entdeckung ankündigen, die für so gut wie alle Rentner und Privatiers in Deutschland relevant ist

www.finanzen-erklaert.de