Erste Dividene

Wenn du noch die Wertpapierkennnummer (WKN oder ISIN) dazuschreibst, kann man einen Sachverhalt oft leichter überprüfen. Grundsätzlich ist es so:

- du hast eine Ausschüttung von 0,48 Euro bekommen,
- davon sind 0,30 Euro steuerpflichtig,
- irgendwoher hast du einen Verlustvortrag von 0,05 Euro, könnte ein bezahlter Zwischengewinn aus dem Kauf der Anteile sein, bin mir aber nicht sicher, in welchen Topf der fließt
- dein Freistellungsauftrag wird also mit (0,30-0,05)=0,25 Euro belastet.

Habe leider noch keine Steuerdaten gefunden. Der Fonds schüttet vier mal jährlich aus, zumindest in 2016 gab es Hin- und Rückverrechnungen zwischen den Ausschüttungsterminen. (Quelle bundesanzeiger.de, dort nach der ISIN suchen).

Bei ishares selbst wird die Ausschüttung mit 0,2018 EUR angegeben. Quelle https://www.ishares.com/de/pro…earch#distributionsDialog

Beim Vergleich vergangener Ausschüttungen war der kapitalerstragssteuerpflichtige Ertrag z.T. höher als die Barausschüttung. Die Differenz war eine Teil-Thesaurierung.

@Oekonom hat es schon vollkommen richtig erklärt.
Du hattest in deinem Verlusttopf "Sonstiges" noch 5 Cent drin, daher wurden aus den 30 Cent steuerpflichtiger Ertrag nur noch 25 Cent st.pfl. Ertrag, für welchen dann dein Freibetrag genutzt wurde.
Wie die 5 Cent in deinen Verlusttopf gekommen sind, kannst du am besten anhand der vorangegangenen Wertpapierabrechnungen erkennen.
Und ja, beim Kauf evtl gezahlte Zwischengewinne würden in den Verlusttopf "Sonstiges" wandern, da es keine (Einzel-) Aktien sind.

Was genau hast du Schwierigkeiten zu verstehen?

Wenn du mehr wissen willst, solltest du rausfinden, wie/ wann die 5 Cent in deinen Verlusttopf gekommen sind.
Der Inhalt des Verlusttopfes wird auf jeder Wertpapierabrechnung angegeben.
Du könntest also deine vorangegangenen Abrechnungen (nur von dieser Bank) durchschauen, bei welcher Abrechnung der Verlusttopf von 0 auf 5 Cent gesprungen ist.

Warten bis die Steuerdaten veröffentlicht werden oder ishares eine nette Mail schreiben info@iShares.de . Kann ich auch übernehmen wenn Du nicht möchtest

Du kannst es aber auch einfach so akzeptieren.
Immerhin hast du eine Ausschüttung i.H.v. 48 Cent bekommen, aber dein Freibetrag wurde nur mit 25 Cent belastet. Also gut für dich

Schau mal in die Belege, die du zur Ausschüttung gekriegt hast - je nach Bank ist das mehr oder weniger gut nachvollziehbar. Im Idealfall sind die nachfolgenden Zahlen (hier aus 2016) dann besser als im Bundesanzeiger aufbereitet:

https://www.bundesanzeiger.de/…3b47403f4b5664d8782ba8632

Letzlich ist es so, wie @fredo47 schreibt, man kann (muss) es einfach akzeptieren. Je vielschichtiger sich die Ausschüttung zusammensetzt, desto schwerer ist es, die steuerliche Behandlung nachzuvollziehen. Und selbst wenn du mal einen Fehler entdecken solltest, wird du die Bank kaum dazu bewegen können, den Fehler zu korrigieren. Ich hab´s mal versucht, vergiss es

Und wenn du dich fortbilden willst, hier eine ganz gute Broschüre:
https://de.allianzgi.com/Service/Steuern oder gleich das pdf https://www.allianzglobalinves…c40b100454b81440500webweb