Steuerbescheinigung zwingend nötig für Erstattung der Kapitalertragssteuer?

Zitat von ianfab

Ich bin seit letztem Jahr verheiratet und sitze nun das erste Mal an einer Steuererklärung mit gemeinsamer Veranlagung. [...]
Aktuell hänge ich an der Anlage KAP. Diese brauche ich, da meine Frau Kapitalertragssteuern gezahlt hat, obwohl wir beide noch Sparerpauschbetrag "frei" hätten. Leider fehlen mir bei ihr zwei Steuerbescheinigungen und die Beschaffung gestaltet sich sehr schwierig. Die Bescheinigung des Instituts, bei dem die Steuern gezahlt wurden, ist vorhanden.

Inwieweit gestaltet sich denn die Beschaffung der Steuerbescheinigungen "schwierig"?

Haben diese Institute, bei denen sich die Beschaffung der Steuerbescheinigungen schwierig gestaltet, eventuell auch einen Namen?

Zitat von ianfab

Folgend die Fakten:

Position	Person	Steuerbescheinigung vorhanden	Z16/17	Z37
1	1	ja	630 €	0 €
2	1	ja	81 €	0 €
3	1	ja	4 €	0 €
4	2	ja	640 €	>> 0 €
5	2	nein (Beleg vom Finanzamt)	17 €
6	2	nein (Beleg vom Finanzamt)	106 €

Was bedeutet "Beleg vom Finanzamt"?

Was bedeutet ">> 0 €"?

Zitat von ianfab

In Summe komme ich auf 1478 € in Anspruch genommener Sparer-Pauschbetrag. Somit bleiben noch 522€ übrig, die mir das Finanzamt an bereits gezahlter Kapitalertragssteuer zurückzahlt. Das reicht mir für Zeile 4.

Meine Frage ist nun, ob ich diese zwei Bescheinigungen zwingend benötige um die Steuern zurück zu bekommen.

Deine "Fakten" verstehe ich nicht. Speziell ist unklar, ob Deine Frau überhaupt Kapitalertragsteuer bezahlt hat.

Ich habe den Eindruck, daß Du die Logik hinter der Kapitalertragsteuer und dem Sparerpauschbetrag nicht verstanden hast. Du zählst irgendwelche Zahlen zusammen und kommt damit auf 1478 € (die ihr beide freigestellt habt). Kapitalertragsteuer ist darauf nicht gezahlt worden, das ist auch in Ordnung so. Es ist allerdings keineswegs so, daß Du daraus einen Erstattungsanspruch von 522 € hättest, sondern es wäre im vergangenen Jahr möglich gewesen, weitere 522 € Kapitalerträge einzunehmen, die steuerfrei gewesen wären.

Ich möchte anregen, daß Du die fehlenden Bescheinigungen besorgst. Das ist nicht nur fürs Finanzamt praktisch, sondern auch für die Diskussion hier im Forum.

Zitat von ianfab

4. Meine Logik: 1478 € von möglichen 2000€ freigestellt. -> 522€ offen. -> 500€ gezahlte Steuern zurück durch Steuererklärung.

Überlege bitte, ob Du hier Steuerpflicht und Steuerabzug verwechselst, ich meine ja.

Wenn du irgendwas von der Steuer zurück bekommst willst, musst du die gezahlten Beiträge kennen und eventuell auch nachweisen. Da es sich wohl um in Deutschland beheimatete Banken handelt, sollte man diese, mit eigener richtiger Adresse anschreiben und um die Steuerbescheinigung bitten. Oder deutlicher, wenn du nicht weißt, wieviel die Bank an Steuern an das Finanzamt abgeführt hat, kannst du auch nichts absetzen, da du gar nicht weißt, wieviel du ansetzen kannst.

Zitat von ianfab

1. Warum [ist die Beschaffung von Steuerbescheinigungen] schwierig? -> Dies sind sehr alte Konten (BBBank und Deutsche Bank) die meine Frau mit in die Ehe gebracht hat. Die sind sind noch aus Kinder-/Jugendttagen und wir haben dazu noch keinen Onlinebanking Zugriff. Per Post kam die Bescheinigung nicht, eventuell haben die noch eine alte Adresse.

Gängige Banken mit bekannter Postadresse. Anschreiben, Bescheinigung kommt.

Zitat von ianfab

2. Beleg vom Finanzamt -> Damit meine ich die "Mitteilung über die freigestellten Kapitalerträge" die ich über den Belegabruf der Steuersoftware bzw Elster abrufen konnte.

Deine ganze Tabelle ist schwerverständlich.

Zitat von ianfab

4. Meine Logik: 1478 € von möglichen 2000€ freigestellt. -> 522€ offen. -> 500€ gezahlte Steuern zurück durch Steuererklärung.

Ich habe oben schon die Vermutung geäußert, daß Dir die Logik der Kapitalertragbesteuerung nicht so recht klar ist. Das bestätigst Du hier wieder.

Du hast 1478 € Kapitalerträge, die Du freigestellt hat. Bis 2000 € bleiben also 522 € frei. Pauschbetrag, wohlgemerkt, nicht Steuererstattung. Müßtest Du 522 € versteuern, würde das 522 * 26,375% = 137,78 € kosten. Wenn Du die noch freigestellt bekommst und Du anderswo mehr als 137,78 € Steuerabzug hattest, wirst Du diese 137,78 € zurückbekommen.

Das Finanzamt will von Dir erstmal keine Belege - aber Du scheinst keinen Überblick über Eure Verhältnisse zu haben, insoweit scheint es sinnvoll zu sein, die Belege aufzutreiben, bevor Du die Steuerklärung einreichst. In sechs Wochen sollte das möglich sein.

Zitat von ianfab

Alle Pauschbeträge sind dem Finanzamt bekannt, da sie von den Banken gemeldet wurden. Heißt, das Finanzamt kann sich sicher sein, dass die Summe der Freistellung nicht über 2000€ liegt und somit keine Steuerhinterziehung vorliegt

Noch besser für dich :

Die Banken melden das nicht, sondern die von euch real IN ABSPRUCH genommen Freistellungen.

Also …alles klar ?

hallo ianfab

Die Steuerbescheinigungen von 5 und 6 brauchst du nicht für das FA. Deren Meldung des jeweils genutzten SparerPauschBetrags an das FA reicht.

Das FA sieht wieviel vom Sparerpauschetrag ihr genutzt habt.

Das FA weiß nicht ob und wieviel Kapitalertragssteuern von euch gezahlt wurden.

Zum Nachweis, dass du über die freigestellten Beträge hinaus noch Kapitalertragssteuern gezahlt hast brauchst du die Steuerbescheinigung der Bank.

Von 4 hast du die Steuerbescheinigung und kannst damit über das FA etwas von der dort bescheinigten Steuerzahlung zurückholen.

Ich hoffe natürlich für euch, dass ihr den Überblick habt, wo überall Freistellungsaufträge gestellt wurden, sonst kann es brenzlig werden.

Zitat von ianfab

sind die beiden Bescheinigungen für das Finanzamt doch egal, oder?

Korrekt. Die Banken haben diese Daten offensichtlich dem Finanzamt gemeldet, also bescheinigt. Diese Bescheinigungen wird das Finanzamt also nicht erneut von Euch anfordern.

Noch eins: Das Freistellungsauftragsbingo ist unter den Lesern dieses Forums hochbeliebt: Hier ein kleines Freistellungsaufträglein, dort noch eins, ach! Für die dritte Bank habe ich auch noch eins.

Wenn man bei einer Bank sicher über 1000 € Kapitalerträge zu erwarten hat, sollte man dort den ganzen Batzen ablagern und alle anderen Freistellungsaufträglein streichen. Das ist schlichtweg einfacher als das Freistellungsauftragsbingo. Die ominöse "Person 2" könnte das bei Dir machen.

Wenn das Konto mit den 2500 € Kapitalerträgen allerdings kein gemeinsames ist, mag die Bank keinen Freistellungsauftrag über 2000 € akzeptieren, so daß "Person 1" dann doch wieder Bingo spielen muß. Am besten, "Person 1" spart umgehend so viel an, daß sie auch über 1000 € Kapitalerträge kommt.

Es ist einfacher, und Du sparst Dir die Pimpelei mit der Steuererklärung.

Zitat von Achim Weiss

Wenn das Konto mit den 2500 € Kapitalerträgen allerdings kein gemeinsames ist, mag die Bank keinen Freistellungsauftrag über 2000 € akzeptieren

Doch, doch. Ein gemeinsamer FSA über 2.000€ für ein Einzelkonto ist kein Problem. Ehegatten können das beliebig aufteilen.

Wunderbar. Dann sollten die beiden Personen das sinnvollerweise machen.

Ich meine mich daran zu erinnern, daß irgendeine Bank das nicht machen wollte (Trade Republic?), mag aber sein, daß ich mich täusche.

Zitat von Achim Weiss

Wunderbar. Dann sollten die beiden Personen das sinnvollerweise machen.

Ich meine mich daran zu erinnern, daß irgendeine Bank das nicht machen wollte (Trade Republic?), mag aber sein, daß ich mich täusche.

Trade Republic macht da gar nichts….

1000 Euro kann man einrichten. Ob es dann funktioniert steht auf einem anderen Blatt.