Rürup-Basisrente/erfolgreiche Rückabwicklung

    Hallo, über einen Rechtsanwalt habe ich meine vollständige Rüruprente erhalten, da der Vertrag fehlerhaft war.

    Ich muss das nun auch in meiner Steuererklärung angeben.

    Der Steuervorteil die ganzen Jahre über (16 Jahre) müssen meines Wissens nachbezahlt werden, obwohl der Vertrag fehlerhaft war…!?

    War jemand schon in der gleichen Situation?

    Hi,

    Glückwunsch erstmal.

    Wegen der Steuer: Bereite dich mental schon mal vor. Das Finanzamt will die Kohle leider rückwirkend wiedersehen. Die Beiträge haben damals dein Brutto als Sonderausgaben gedrückt und durch die Rückabwicklung fällt der Vorteil jetzt flach.

    Das läuft meistens über § 175 AO als ‚rückwirkendes Ereignis‘. Check auf jeden Fall, was mit den Nachzahlungszinsen ist, die können bei der langen Zeit ordentlich nerven.

    Hast du vom Versicherer auch eine Nutzungsentschädigung bekommen oder nur deine Beiträge? Das macht steuerlich oft noch mal einen Unterschied bei der Kapitalertragssteuer

    Pauschal lässt sich das leider nicht sagen, da dein persönlicher Steuersatz über die 16 Jahre entscheidend ist.

    Grob:

    1. Das Finanzamt rechnet aus wie viel Steuern du ohne die Rürup-Beiträge in jedem Jahr gezahlt hättest
    2. Die Differenz zu dem was du tatsächlich gezahlt hast musst du nachzahlen.
    3. Rechne mal grob mit 25 % bis 42 % der erstatteten Beiträge (je nachdem, wie gut du verdient hast), plus die Nachzahlungszinsen (§ 233a AO).

    Ja, der Gesamtbetrag ist sofort fällig. Nachdem das Finanzamt die Bescheide korrigiert hat hast du in der Regel einen Monat Zeit um die gesamte Steuernachforderung inklusive der Zinsen zu überweisen.

    Wichtigstes:

    1. Einmalzahlung: Grundsätzlich fordert das Amt die Summe komplett an
    2. Ratenzahlung: Kannst du beantragen (Stundung nach § 222 AO) kostet aber meist zusätzliche Stundungszinsen (0,5 % pro Monat)
    3. !! Wenn die Summe zu hoch ist sofort beim Finanzamt anrufen und eine Ratenzahlung vereinbaren bevor die Frist abläuft.

    Viel Erfolg bei der Abwicklung!

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