Vorabsteuer ETF Freistellungsauftrag

Zitat von Hoffnung2022

Hallo,

Greift ein Freistellungsauftrag auch auf die Vorabpauschale bei ETFs?

Natürlich. Es sollte ein Freistellungsauftrag für 2026 erteilt werden, wenn man glaubt, dass man bei der Versteuerung der Vorabpauschale betroffen ist.

Hast du schon länger ETF ? Was war im Januar 2025 ?

Nein. Du zahlst nicht die Vorabpauschale, sondern eine Steuer darauf.

Vorabpauschale Rechner: So hoch ist die Steuer auf ETFs

Zitat von Hoffnung2022

Also Freistellungsauftragessumme sollte mindesten gleich Vorabpauschale. Korrekt?

Korrekt. Plus eventuelle andere EInnahmen, z.B. Zinsen vom Verrechnungskonto oder Ausschüttungen.

Zitat von fabioso

Korrekt. Plus eventuelle andere EInnahmen, z.B. Zinsen vom Verrechnungskonto oder Ausschüttungen.

Und nicht vergessen: es entscheidet sich erst am letzten Börsentag des Jahres 2025 ob überhaupt eine Vorabpauschale besteuert werden muss….

Und natürlich auch die Höhe. Stellen wir uns vor, der Welt-ETF steht am Jahresende mit 0,3 % im Plus. Was dann ?

Zitat von Hoffnung2022

Also Freistellungsauftragessumme sollte mindesten gleich Vorabpauschale. Korrekt?

Nein. Nochmal: Du zahlst die Vorabpauschale nicht. Du zahlst eine auf einen Teil der Vorabpauschale bezogene Steuer. Siehe obigen Link. Und natürlich würde ein etwaiger Freistellungsauftrag nur in der Höhe eben dieser Steuer in Anspruch genommen.

Zitat von Pfennigbaron

Nein. Nochmal: Du zahlst die Vorabpauschale nicht. Du zahlst eine auf einen Teil der Vorabpauschale bezogene Steuer. Siehe obigen Link. Und natürlich würde ein etwaiger Freistellungsauftrag nur in der Höhe eben dieser Steuer in Anspruch genommen

Da muss etwas korrigieren.

Das mit dem Freistellungsauftrag ist etwas anders: Er wirkt nicht nur in Höhe der Steuer, sondern auf den Ertrag selbst.
Die Bank zieht den Freistellungsauftrag also vom steuerpflichtigen Teil der Vorabpauschale ab (nach Teilfreistellung), bevor sie die Steuer berechnet.

Beispiel: Vorabpauschale 100 €, nach Teilfreistellung bleiben 70 € steuerpflichtig. Steuer ca. 18 €.
Hast du nur 18 € Freistellungsauftrag, bleiben 52 € steuerpflichtig und es wird trotzdem abgebucht.
Hast du 70 € oder mehr, fällt gar keine Steuer an.

Damit nichts abgezogen wird, muss der Freistellungsauftrag mindestens so hoch sein wie die steuerpflichtige Vorabpauschale – nicht nur so hoch wie die Steuer.

Dr. Achim Weiss bitte übernehmen…Danke.

Zitat von Hoffnung2022

Also Freistellungsauftragessumme sollte mindesten gleich Vorabpauschale. Korrekt?

Zitat von Pfennigbaron

Nein

Doch!