Kredit von Privat an Privat

In Kürze: Der Artikel beschreibt die rechtlichen Besonderheiten bei "Darlehen von Privat an Privat", so zum Beispiel unter Freunden oder Verwandten und das Prinzip von Online-Kreditbörsen mit Darlehensvergabe von "Privat an Privat" am Beispiel der Kreditbörse "smava.de".

Darlehensvertrag bei Kredit von Privat
Das bürgerliche Recht kennt keine Formvorschriften für die Gewährung eines Darlehen zwischen Freunden und Verwandten oder in der Familie. Noch nicht mal die Schriftform ist gesetzlich vorgeschrieben. Es ist aber mehr als vernünftig, die Darlehensvereinbarung schriftlich zu formulieren. Darin sollte klar der Darlehensbetrag, das Datum der Auszahlung, die Laufzeit, die Bedingungen für die Rückzahlung und - soweit vorgesehen - die Verzinsung geregelt sein. Ein abgeschlossener Vertrag bringt beiden Partner Sicherheit über den Inhalt und sorgt somit auch dafür, dass es keine Streitigkeiten über den überlassenen Geldbetrag gibt. Steht zum Beispiel das Wort "Darlehensvertrag" auf dem Papier, kann nicht behauptet werden, dass dieser Geldbetrag nicht geliehen, sondern geschenkt worden wäre. Ein entsprechendes Vertragsmuster für einen Darlehensvertrag können Sie nach eigenen Vorstellungen kürzen und anpassen.

Kündigung des privaten Kredites
Zu Streitigkeiten kommt es häufig, wenn die Rückzahlung des Geldes verlangt wird. Es ist gut zu wissen, was das Gesetz im § 488 Abs. 3 BGB hierzu sagt: "Ist für die Rückzahlung des Darlehens eine Zeit nicht bestimmt, so hängt die Fälligkeit davon ab, dass der Darlehensgeber oder der Darlehensnehmer kündigt. Die Kündigungsfrist beträgt drei Monate. Sind Zinsen nicht geschuldet, so ist der Darlehensnehmer auch ohne Kündigung zur Rückzahlung berechtigt."

Ist der Zeitpunkt der Rückzahlung nicht geregelt, gilt danach die gesetzliche Bestimmung, wonach der Kredit jederzeit mit einer Dreimonatsfrist gekündigt werden kann. Nach Ablauf dieser Kündigungsfrist muss die gesamte Darlehenssumme auf einen Schlag zurückgezahlt werden. Dies gilt grundsätzlich auch für einen Kredit von Privat an Privat. Ohne besondere Vereinbarung im Darlehensvertrag gilt eine Gewährung eines Darlehens als unbefristet.

Einkommensteuer auf Zinsen bei privat gewährten Darlehen
Die Zinsen aus einem privat gewährtem Darlehen stellen Einkünfte aus Kapitalvermögen dar. Sie sind daher als Zinseinkünfte der Einkommensteuer zu unterwerfen (vgl. bei Bedarf Anlage KAP zur Steuererklärung). Dabei gilt (zunächst) grundsätzlich der Steuersatz der Abgeltungsteuer plus Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer.

Bei Darlehen unter nahestehenden Personen gilt aber eine Sonderregelung. Für diese Kapitalerträge (Zinseinkünfte) erfolgt die Besteuerung mit dem persönlichen Steuersatz, wenn der Kreditnehmer die Zinsen steuerlich absetzen kann. Hauptanwendungsfall dürften hier die Darlehen innerhalb einer Familie sein. Diese Zinserträge sind mit dem persönlichen Steuersatz beim Darlehensgeber zu versteuern, soweit die Zinsen beim Schuldner zu Werbungskosten oder Betriebsausgaben führen. Mit der Ausnahme will der Gesetzgeber verhindern, dass die Parteien als nahestehende Personen einen so genannten Gestaltungsmissbrauch betreiben. Die Zinsen könnten sonst als Werbungskosten oder Betriebsausgaben in der Steuererklärung abgesetzt und beim Empfänger nur zum niedrigeren Steuersatz für die Abgeltungsteuer herangezogen werden. Dies bedeutet im Umkehrschluss: Wird ein privater Kredit beispielsweise für den Bau eines (selbstgenutzten) Eigenheims eingesetzt, bleibt die Besteuerung mit dem Steuersatz der Abgeltungsteuer erhalten.

Privates Darlehen an Freund oder Verwandten
Nicht selten zerbrechen Freundschaften an einer privaten Darlehensvergabe. Manchmal ist es sogar besser einen - ggf. reduzierten - Geldbetrag dem Freund zu schenken. Wird ein privates Darlehen als echtes Darlehen gewährt, so sollten sich beide Parteien auch im Vorwege über die Vorgehensweise für den Fall einer nicht erfolgenden Rückzahlung verständigen. Will der Darlehensgeber dem Freund dann wirklich ein Mahnschreiben senden und ggf. sogar ein gerichtliches Mahnverfahren einleiten? Bei einem Darlehen unter Freunden wird auch nur selten eine Sicherheitsleistung verlangt. Gerade bei größeren Beträgen kann die Gestellung einer Sicherheit aber auch helfen, ein eventuelles Auftreten von Misstrauen zu zerstreuen. In vielen Fällen ist es daher im Sinne einer harmonischen Freundschaft vielleicht besser, sich den erforderlichen Geldbetrag von der Bank zu leihen. Einen Überblick über die möglichen Kreditkosten bietet ein schneller Vergleich von Ratenkreditzinsen.

Kredit von Privat an Privat über Kreditplattformen
Für die Vergabe von Krediten sind in der Regel die Banken und Sparkassen zuständig. Seit einiger Zeit geht aber auch "von Privat an Privat" über so genannte Peer-to-Peer-Kredite. Gemeint sind damit Kredite, die von Privatpersonen ("peer") an andere Privatpersonen als Privatkredite unter weitgehender bis vollständiger Ausschaltung einer Bank oder Sparkasse gewährt werden. Sicher ist: Ohne das Internet wäre diese Entwicklung nicht möglich gewesen.

Nicht zuletzt auch durch die Finanzkrise haben Anleger und Kreditnehmer weltweit das Vertrauen in Banken verloren. Zu hohe Kosten, zu wenig Transparenz, der Abschluss von Knebelverträgen und sinnlose Spekulationen mit Derivaten haben Bankkunden verärgert. Im Web 2.0 Zeitalter möchten daher manche Bankkunden - wenn es geht und sinnvoll ist - auch selber "Bankgeschäfte" tätigen aber eben nicht über eine Bank. So finden sich auf Online-Kreditbörsen mittlerweile weltweit Kreditgeber und Kreditnehmer, wo sie direkt miteinander in Kontakt treten und Geldgeschäfte abwickeln. Was als Peer-to-Peer-Lending bezeichnet wird, nämlich die Kreditvergabe zwischen Privatpersonen, hat in den USA seinen Ursprung gehabt und ist schnell nach Europa gekommen. Zu den Pionieren zählen prosper.com, zopa.com, lendingclub.com und boober.nl. Für die deutschen Anleger und Kreditnehmer kommen nur smava.de und auxmoney.de in Betracht.

Sicherheit und Vertrauen sind zwei wichtige Attribute beim Leihen und Verleihen von Geld. Genau solche Attribute lassen das World Wide Web als geeignetes Medium für Geldgeschäfte im ersten Moment vielleicht fragwürdig erscheinen. Um zu verstehen, wieso sich Online-Kreditbörsen trotzdem durchsetzen können, muss man die Idee des P2P-Lendings genauer betrachten. Dies erfolgt am Beispiel der Online-Kredit-Plattform smava.de. Die "Stiftung Warentest" hatte in ihrem Heft 11/2008 das Verleihen von Geld an Privatleute und die Kreditaufnahme durch Privatleute anhand der Internet-Kreditbörsen smava und auxmoney untersucht. Das kann nach Aussage der Stiftung Warentest ein lohnendes Geschäft sein, wobei Stiftung Warentest smava als sicherer klassifiziert. Hier tragen Anleger gemeinsam das Risiko, falls ein Kreditnehmer nicht zahlen kann. So eine Risikobegrenzung gibt es bei auxmoney nicht.

Wie funktionieren Online-Kreditbörsen?
Bei einer Online-Kreditbörse, wie smava.de wird ähnlich wie bei traditionellen Banken sehr viel Wert auf Sicherheit gelegt. Kreditnehmer werden genau unter die Lupe genommen, bevor sie zum Marktplatz zugelassen werden, damit das Risiko für private Anleger so gering wie möglich gehalten wird. Sowohl die Identität der Kreditnehmer als auch die der Kreditgeber wird überprüft. Der potentielle Kreditnehmer hat alle beim Kreditantrag angegebenen Einkünfte durch entsprechende Belege nachzuweisen. Zudem muss er genaue Angaben zu seinen monatlichen Ausgaben und weiteren laufenden Krediten machen. Nur wenn der Kreditnehmer in der Lage ist, das geliehene Geld zurück zu bezahlen, darf er sein Projekt auf dem Marktplatz veröffentlichen. Ein Artikel auf Zeit Online beschreibt ebenfalls die Wirkungsweise von Online-Kredit-Plattformen.

Das Medium Internet unterstützt dabei durch automatisierte Prozesse eine zügige Abwicklung. Vergleicht man den Kontakt, den eine Großbank zu ihren Kunden hat, mit der Qualität des Kontaktes, wie er z.B. bei smava gepflegt wird, so ist festzustellen, dass die Kenntnisse von smava über seine Kunden wesentlich profunder sind. Die individuelle Prüfung jedes Kreditgesuches ist Grundlage für das notwendige Vertrauen zwischen den Beteiligten. Kreditnehmer und Anleger bleiben auf der Kredit-Plattform anonym. Damit Kreditgeber aber die richtigen Anlageentscheidungen treffen können, werden ihnen wichtige Daten über Kreditnehmer wie SCHUFA-Bonität, Alter, Beruf sowie ein Indikator, der den für die Tilgung des Kredites verbleibenden Anteil des Nettoeinkommens ausdrückt, bereit gestellt. Anleger-Pools schützen Anleger zudem vor Totalverlusten.

Charakteristika der Plattform smava

• Dadurch, dass bei smava alle Anleger in einem Pool das Risiko eines Kreditausfalls gemeinsam tragen, werden Totalverluste verhindert. Zopa, der Pionier in Großbritannien, setzt dagegen auf Risikodiversifikation und damit Pooling der Anlagebeträge. Da man bei Zopa nur einen sehr kleinen Betrag pro Kreditprojekt anlegen kann, dafür aber in eine Vielzahl an Projekten investiert, wird das Gesamtrisiko verringert. Bei smava.de entscheiden sich Anleger oft bewusst für bestimmte Projekte, deren Idee sie besonders gut finden und die sie mit einer größeren Anlagesumme unterstützen möchten. Bei Zopa dagegen ist die Wahlfreiheit durch die höhere Streuung auf Kreditprojekte eingeschränkt. Bei Prosper, dem P2P-Anbieter in den USA, fehlt das Pooling-System gänzlich, was eine Geldanlage etwas riskanter macht als beim deutschen Pendant smava. Doch dies hängt nicht zuletzt mit der Mentalität der amerikanischen bzw. deutschen Anleger zusammen. Für deutsche Anleger wiegt das Wort "Risiko" stärker als das Wort "Rendite".
• Da Kreditgeschäfte in Deutschland aus rechtlichen Gründen nur durch eine Bank abgewickelt werden darf, übernimmt diese Funktion eine Partnerbank. Diesen Umweg müssen P2P-Plattformen im Ausland nicht gehen.
• Den Zinssatz bestimmt der Kreditnehmer bei smava.de selbst. Es sei denn, er legt besonderen Wert auf eine rasche Auszahlung. In dem Falle kann er den vorgeschlagenen Zinssatz akzeptieren und sich den Kredit sofort auszahlen lassen, sofern genug Gebote durch Anleger vorliegen. Bei Plattformen wie Prosper wird der Zinssatz nach einem Auktionsprinzip bestimmt. Bei anderen Plattformen ist der Zins wiederum fest.
• Bei smava werden Kreditnehmer anhand "harter" Daten wie SCHUFA-Bonität, KDF oder Alter klassifiziert. Bei Prosper dagegen können Kreditnehmer ihre Kreditwürdigkeit verbessern, indem sie sich einer organisierten Gruppe mit guter Reputation anschließen. Wenn ein Kreditnehmer der Gruppe seine Schulden nicht zurückbezahlt, würde die Reputation der ganzen Gruppe darunter leiden, was zur Folge hat, dass Kreditnehmer bei Prosper unter einem gewissen sozialen Gruppendruck stehen. Dadurch bleibt die Kreditausfallrate recht niedrig. Zudem haben Empfehlungen von Gruppenleitern einen recht hohen Einfluss auf die Finanzierung einzelner Projekte.

Was ist der Vorteil einer Online-Kreditbörse?

• Wer schon mal bei einer Großbank versucht hat, einen Kredit zu bekommen, der kennt die teilweise demütigenden Prozeduren, denen man sich unterwerfen muss. Zahlen werden standardisiert überprüft, die individuelle Situation bleibt oft außen vor. Bei Online-Kreditbörsen nehmen Kreditnehmer nicht die Position eines Bittstellers ein. Hier stehen sich Anleger und Kreditnehmer auf Augenhöhe gegenüber. Projekte werden von Anlegern aus Überzeugung heraus unterstützt. Die individuelle Situation der Kreditnehmer und sein Vorhaben stehen hier im Vordergrund.
• Während bei einer Bank die bloße Kreditanfrage schon dazu führen kann, dass sich der SCHUFA-Score verschlechtert, verwenden Kreditbörsen, so zumindest smava, ein besonderes Anfragekriterium wie "Kredit-Konditionen". Anfragen mit diesem Merkmal wirken sich nicht negativ auf den SCHUFA-Score des Kreditnehmers aus, sondern dienen ausschließlich dem Preisvergleich.
• Bei Online-Kreditbörsen ergeben sich vollkommen neue Möglichkeiten der Kommunikation, des Erfahrungsaustausches untereinander sowie der direkten Einflussnahme auf Prozesse. Private Kreditnehmer und Kreditgeber haben über eine Nachrichtenfunktion die Möglichkeit, direkt miteinander zu kommunizieren. Über ein Forum werden verschiedene Themen diskutiert und Erfahrungen ausgetauscht.
• Kreditnehmer erhalten oftmals sehr viel günstigere Konditionen als bei der Bank, da sie ihren Zinssatz selbst festlegen. Großbanken sind aufgrund ihrer hohen Fixkosten nicht in der Lage, Leitzinssenkungen der EZB direkt an ihre Kreditkunden weiterzugeben. Bankkunden müssen mit ihren Geldern u.a. einen hohen Gemeinkostenblock finanzieren. Online-Kreditbörsen arbeiten hier sehr viel effizienter.
• Der Kreditzins pendelt sich nach dem Prinzip von Angebot und Nachfrage automatisch ein. Der Preis, den ein Kreditnehmer für seinen Kredit zu bezahlen hat, ist marktgerecht und für alle Beteiligten einfach nachzuvollziehen. Im Unterschied zu vielen anderen Anlageklassen wissen Anleger bei Online-Kreditbörsen ganz genau, was mit Ihrem Geld passiert. Transparenz ist oberstes Gebot von Online-Kreditbörsen.
• Das Prinzip des P2P-Lendings hat in vielen Entwicklungsländern Vorläufer, durch private Geldgeber oder Finanzinstitute wie die Grameen Bank, die sich auf die Vergabe von so genannten Mikrokrediten spezialisiert haben. Kleine Gewerbetreibende werden dort seit vielen Jahren unkompliziert und erfolgreich unterstützt. Obwohl Großbanken gerade diese Zielgruppe für besonders risikoreich halten, hat die Erfahrung gezeigt, dass Mikrokredite gegen jede Erwartung sogar deutlich geringere Ausfallquoten haben, als die klassischen Kredite der Großbanken. Dies erklärt sich durch ein besseres und individuelleres Management bei der Kreditvergabe und eine höhere Motivation des Kreditnehmers zur Rückzahlung des Kredites an private Geldgeber, im Vergleich zu Geldinstituten. Diese Erkenntnisse nutzen Online-Kreditbörsen und verbinden sie mit dem Medium Internet.

Wie kommt man nun als möglicher Kreditnehmer zu einem Kredit bei einer Kreditbörse? Zunächst registriert man sich auf der Webseite und stellt einen Online-Kreditantrag. Sobald man seine Identität und die Richtigkeit seiner Angaben durch entsprechende Nachweise belegt hat und die Kreditprüfung zu einem positiven Ergebnis gekommen ist, wird man für den Marktplatz freigeschaltet. Nun kann man sein Projekt inklusive Bild und Beschreibung zusammen mit dem gewünschten Betrag und Zinssatz veröffentlichen. Im Idealfall wird das Projekt dann innerhalb weniger Tage von privaten Anlegern finanziert. Die Auszahlung der Kreditsumme kann ggf. sogar innerhalb von 48 Stunden erfolgen.

Fazit: Ein Kreditmarktplatz "Privater Kredit an private Person" ist für Kreditnehmer und private Kreditgeber weitgehend unbekannt. Anleger können so zwar attraktive Renditen bei kalkulierbarem Risiko erzielen. Es wird aber vermutlich lange dauern, eine Vielzahl von Anlegern und Kreditnehmern für diese Form der "Privatisierung" von Bankgeschäften zu gewinnen. Finanzgeschäfte sind keine Warengeschäfte und eine private Kreditplattform ist so manchem Bankkunden suspekt. Erfolgreich abgewickelte Kredit-Transaktionen und eine langfristig wirkende Mundpropaganda tragen dazu bei, dass diese Finanzgeschäfte eine breitere Akzeptanz in der Bevölkerung findet.