Die Monate rund um die Geburt sind aufregend – und gleichzeitig müsst Ihr einige finanzielle Entscheidungen treffen. Eine besonders wichtige betrifft die Steuerklasse. Sie kann Einfluss darauf haben, wie hoch Euer Elterngeld später ausfällt. Deswegen solltet Ihr in der Zeit rund um die Geburt mit diesem ersten Schritt in die konkrete Finanzplanung Eurer Familie starten.

Warum die Steuerklasse fürs Elterngeld eine Rolle spielt

Das Elterngeld orientiert sich am durchschnittlichen Nettoeinkommen vor der Geburt. Und dieses Netto hängt unter anderem von der Steuerklasse ab. Wenn sich das monatliche Netto erhöht, kann sich das auch positiv auf die Höhe des Elterngelds auswirken. Genau deshalb kann ein rechtzeitiger Steuerklassenwechsel für Euch als Eltern sinnvoll sein. 

Seid Ihr verheiratet, kann es sinnvoll sein, dass die Person mit dem höheren geplanten Elterngeldanspruch in Steuerklasse 3 wechselt. Ob sich das lohnt, hängt aber davon ab, wer mehr verdient und wie Ihr die Elternzeit aufteilt. Damit kann das Elterngeld später je nach Einkommen 300 bis 400 € pro Monat höher sein als ohne den Steuerklassenwechsel. Auf ein Jahr gerechnet sind das 3.600 bis 4.800 € – nur durch einen Antrag beim Finanzamt.

Worauf Ihr unbedingt achten solltet

• Der steuerliche Ausgleich im Folgejahr ändert nichts an der Höhe von Elterngeld oder Mutterschaftsgeld, da diese auf dem tatsächlichen Netto im Bemessungszeitraum beruhen.
• Ein Steuerklassenwechsel gilt nicht rückwirkend, sondern ab dem Folgemonat
• Entscheidend ist, dass die neue Steuerklasse in den zwölf Monaten vor Beginn des Mutterschutzes (bei Müttern) bzw. vor der Geburt (bei Vätern) überwiegt. Ihr müsst also schon spätestens sieben Monate vor Beginn des Mutterschutzes wechseln
• Die Steuerklasse beeinflusst auch die Höhe des Mutterschaftsgeldes und ggf. das Elterngeld des anderen Elternteils. Prüft daher genau, ob sich der Wechsel insgesamt für Euch lohnt.

Wer die Steuerklasse generell ändern kann – und wer nicht

Einen Steuerklassenwechsel können nur bestimmte Personengruppen beantragen:

• verheiratete Paare
• eingetragene Lebenspartnerschaften
• Alleinerziehende

Unverheiratete Paare können ihre Steuerklassen nicht ändern. Für sie gilt trotzdem: Das aktuelle Netto im Bemessungszeitraum ist entscheidend für die Elterngeldberechnung.

Wann ein Wechsel sonst noch sinnvoll sein kann

Wenn es nicht ums Elterngeld geht, kommt der Steuerklassenwechsel vor allem dann infrage, wenn Ihr verheiratet seid und unterschiedlich viel verdient. In diesem Fall sollte die Person mit dem höheren Einkommen in die Steuerklasse 3 wechseln. Dann hat die andere Person in Steuerklasse 5 aber sehr hohe Abzüge. Wollt Ihr die Lohnsteuer gerecht aufteilen, solltet Ihr Euch beide für die Steuerklasse 4 mit Faktor entscheiden.

So geht der Wechsel praktisch

Den Steuerklassenwechsel beantragt Ihr direkt beim Finanzamt, in der Regel online. Der Antrag ist unkompliziert und kostenfrei. Wenn Ihr frühzeitig prüft, ob ein Wechsel für Euch infrage kommt, verschafft Ihr Euch mehr Planungssicherheit für die Zeit rund um die Geburt.