Checkliste Sonderausgaben für Deine Steuererklärung
von der Experten-Redaktion von Finanztip
Verschaffe Dir mit unserer Checkliste einen Überblick über alle möglichen Sonderausgaben.
Was sind Sonderausgaben bei der Steuer?
Sonderausgaben betreffen immer Deinen privaten Lebensbereich. Sie haben also nichts mit den Werbungskosten zu tun, die Du für Deine beruflichen Ausgaben geltend machen kannst. Und weil das private Leben sehr vielfältig sein kann, gibt es auch ganz verschiedene Sonderausgaben zum Absetzen bei der Steuer. Das sind unter anderem:
- Vorsorgeaufwendungen wie Krankenversicherungs- und Altersvorsorgebeiträge
- Spenden
- die gezahlte Kirchensteuer
- Beiträge zu einem Riester-Vertrag
- Unterhaltszahlungen an den getrennt lebenden oder geschiedenen Ehegatten
- Berufsausbildungskosten
- Schulgeld
- Kinderbetreuungskosten
- die Sanierungskosten für ein selbst bewohntes oder vermietetes Baudenkmal
Die gesetzliche Regelung kannst Du in den Paragrafen 10 bis 10g des Einkommensteuergesetzes (EStG) nachlesen. Die dort enthaltene Aufzählung ist abschließend: Was nicht aufgelistet ist, erkennt das Finanzamt auch nicht an.
Nutze unbedingt unsere Checkliste, um keinen Posten zum Absetzen zu vergessen.
Checkliste Sonderausgaben
Hier kannst Du unsere Checkliste Sonderausgaben herunterladen.
Wo musst Du Sonderausgaben in der Steuererklärung eintragen?
Für die Sonderausgaben brauchst Du für Deine Steuererklärung unter Umständen bis zu sechs Formulare:
- Anlage Sonderausgaben: Hier gehören zum Beispiel Spenden und Kirchensteuer rein.
- Die Anlage Vorsorgeaufwand benötigst Du, damit das Finanzamt Deine Altersvorsorgeaufwendungen und Versicherungen steuermindernd berücksichtigt.
- Wenn Du einen Riester-Vertrag besparst, brauchst Du zusätzlich die Anlage AV.
- Wer Schulgeld an eine Privatschule oder Kinderbetreuungskosten gezahlt hat, kann diese Zahlungen ebenfalls als Sonderausgaben von der Steuer absetzen. Eintragen musst Du diese allerdings in der Anlage Kind.
- Bei Unterhaltszahlungen kommen sogar neben der Anlage Sonderausgaben noch die Anlage U und die Anlage Unterhalt in Betracht.
Machst Du Deine Steuererklärung auf Papier oder mit Elster, kann das sehr kompliziert werden.
Tipp: Nutze ein von Finanztip empfohlenes Steuerprogramm, denn dann werden Deine Angaben automatisch im Hintergrund an der richtigen Stelle im richtigen Formular eingetragen.