Test Rürup-Verträge Die beste Basisvorsorge für Selbstständige

Ohne die Pflicht, in die gesetzliche Rente einzuzahlen, hat die Vorsorge für Selbstständige eine besonders große Bedeutung. Eine der bekanntesten Optionen ist dafür die Basisrente, auch Rürup-Rente genannt. Wir haben verschiedene Produkte getestet und erläutern Dir, worauf es bei einem guten Tarif ankommt.

Die Basisrente ist eine private Altersvorsorge mit staatlicher Förderung. Gedacht ist sie für Selbstständige. Der Vertrag kann für sie ein Ersatz für die gesetzliche Rente sein – oder für eine zusätzliche monatliche Auszahlung im Ruhestand. Mehr Details dazu liest Du im Ratgeber zur Rürup-Rente.

Finanztip empfiehlt die Rürup-Rentenversicherung der Europa (Tarif E-BRI), den Nettotarif der Condor (Tarif Congenial C79-H) und den Fondssparplan der Sutor Bank (Raisin Pension ETF Rürup).

Welche Besonderheiten hat der Rürup-Vertrag der Condor?

Das Produkt der Condor ist ein Netto-Versicherungstarif ohne Abschlusskosten, den Du nur über eine Honorarberaterin abschließen kannst. Honorarberater arbeiten in der Regel auf Stundenbasis. Du kannst allerdings auch versuchen, einen Pauschalbetrag für die Vermittlung des Vertrags auszuhandeln.

Gerade, wenn Du konkret weißt, welchen Vertrag Du haben möchtest, ist der Aufwand für den Honorarberater überschaubar. Mit 150 bis 300 Euro Kosten solltest Du allerdings rechnen. Das entspricht dem Honorar von ein bis zwei Arbeitsstunden.

Welche Besonderheiten hat der Rürup-Vertrag der Sutor Bank?

Der Tarif der Sutor Bank hat ebenfalls keine Abschlusskosten. Das liegt daran, dass es sich um einen Fondssparplan handelt, der erst zum Ende der Ansparphase in eine Rentenversicherung umgewandelt wird. Dafür arbeitet die Sutor Bank mit der MyLife Versicherung zusammen. Dort findet dann die Verwaltung des Kapitals in der Rentenphase und die Auszahlung der Rente statt.

Welche Besonderheiten hat der Rürup-Vertrag der Europa?

Der Tarif der Europa beinhaltet zwar Abschlusskosten, kann das aber mit besonders niedrigen Verwaltungskosten wieder wettmachen und kommt so ebenfalls auf eine gute Effektivkostenquote.

Wenn Du planst, zusätzlich zu Deinem monatlichen Beitrag viele und/oder hohe Zuzahlungen in Deinen Vertrag zu leisten, eignen sich die Tarife der Condor und der Sutorbank besser als der Tarif der Europa. Dort fallen vier Prozent Gebühr auf die Zuzahlung an.

Grundsätzlich lohnt sich Rürup, wenn Du als Selbstständige oder Selbstständiger einen Ersatz zur gesetzlichen Rente suchst oder Du Deine gesetzliche Rente mit einem Rürup-Vertrag erhöhen möchtest. 

Ähnlich wie bei der gesetzlichen Rentenversicherung kannst Du die Beiträge für eine Rürup-Rente von der Steuer absetzen, allerdings musst Du die Auszahlungen im Ruhestand versteuern.

Wie viel kannst Du in einen Rürup-Vertrag einzahlen?

Dieses Jahr kannst Du bis zu 29.344 Euro an Beiträgen als Vorsorgeaufwendungen von der Steuer absetzen. Darunter fallen auch die Einzahlungen in einen Rürup-Vertrag. Für gemeinsam veranlagte Paare gilt die doppelte Summe von 58.688 Euro.

Je höher Dein Einkommensteuersatz ist, desto mehr profitierst Du vom Steuervorteil. Wie viel Rente Du ausbezahlt bekommst, hängt auch davon ab, wie hoch Dein Steuersatz im Rentenalter ist. Details dazu liest Du in unserem ausführlichen Rürup-Ratgeber.

Wir haben Basisrentenverträge ohne Garantie mit ETF-Investment im Kern getestet. Solch ein Vertrag ist für Dich nur sinnvoll, wenn Du noch mehr als 15 Jahre Zeit bis zur Rente hast. Die Anlage in einen Aktien-Indexfonds (ETF) unterliegt den Schwankungen der Kapitalmärkte. Dementsprechend braucht es eine gewisse Anlagedauer, um über die Zeit eine gute durchschnittliche Rendite zu erzielen.

Wann solltest Du keinen Rürup-Vertrag abschließen?

Bist Du nicht sicher, dass Du dauerhaft selbstständig sein wirst oder hast Du kein dauerhaft hohes Einkommen, dann spare Dir den Rürup-Vertrag und sorge stattdessen mit einem reinen ETF-Sparplan vor. Damit bist Du deutlich flexibler, sollte sich Deine berufliche Situation ändern. Denn ein Rürup-Vertrag ist unkündbar.

Lohnt sich ein Rürup-Vertrag als gutverdienender Angestellter?

Als gutverdienender Angestellter oder Angestellte aus steuerlichen Gründen mit einem Rürup-Vertrag vorzusorgen, ist nur in Ausnahmefällen sinnvoll. Dafür ist eine Basisrente der gesetzlichen Rente zu ähnlich und hat für Nicht-Selbstständige zu viele Nachteile. Schaue Dir als Angestellter stattdessen lieber eine flexible Altersvorsorge mit einem ETF-Sparplan an.

Im zweiten Halbjahr 2023 hat Finanztip zwei Arten von Basisrentenverträgen ohne Garantie untersucht: Rentenversicherungen und Fondssparpläne. Konzentriert haben wir uns dabei auf Rürup-Verträge mit einer Laufzeit von 30 beziehungsweise 40 Jahren.

Wir haben uns renditeorientierte Rürup-Verträge angesehen, bei denen die Beiträge in einen weltweit gestreuten ETF investiert werden. Die Verträge bieten keine garantierte Verzinsung des Guthabens und keine garantierte Mindestrente. Das heißt: Die Wertsteigerung Deiner Beiträge hängt maßgeblich von der Entwicklung des ETF ab. Um das Risiko zu minimieren, dass sich der Fonds über Deine Vertragsdauer negativ entwickelt, empfehlen wir die Anlage über einen Zeitraum von mindestens 15 Jahren.

Welche Rürup-Verträge hat Finanztip untersucht? 

Um alle infrage kommenden Tarife für die Grundgesamtheit des Tests zu finden, haben wir auf die Liste aller beim Bundeszentralamt für Steuern zertifizierten Riester- und Rürup-Verträge zurückgegriffen und alle Rürup-Anbieter herausgefiltert.

Von den 83 Anbietern haben wir diejenigen identifiziert, die finanziell am stärksten aufgestellt sind. Wir haben nur Produkte untersucht, die zum Testzeitpunkt mit mindestens vier von maximal fünf Sternen im Lebensversicherungsrating der Agentur Morgen & Morgen bewertet waren.

Es verblieben 40 Anbieter mit 52 Tarifen, darunter drei Anbieter von Fondssparplänen ohne Rating. Mit Hilfe einer anschließenden Google-Suche haben wir verifiziert, welche Verträge für Neukunden online abschließbar sind.

Deka und Union Investment bieten keine ETF-basierten Investments an und wurden daher als Fondssparpläne bei der Analyse nicht berücksichtigt. Es verblieben 38 Anbieter.

Wie hat Finanztip die Rürup-Verträge der Anbieter getestet?

Die 38 Tarife, die unsere Kriterien erfüllten, haben wir für unseren Test berücksichtigt und den Anbietern detaillierte Fragebögen geschickt. Antworten erhalten haben wir von:

• Alte Leipziger Lebensversicherung auf Gegenseitigkeit
• Axa Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• Barmenia Lebensversicherung a.G.
• Basler Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft
• Condor Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft
• Continentale Lebensversicherung AG
• Deutsche Ärzteversicherung Aktiengesellschaft
• Europa Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• Hanse Merkur Lebensversicherung AG
• Lebensversicherung von 1871 auf Gegenseitigkeit München
• myLife Lebensversicherung AG
• neue leben Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• Nürnberger Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• R + V Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• Stuttgarter Lebensversicherung a.G.
• Sutor Bank
• uniVersa Lebensversicherung a.G.
• Volkswohl Bund Lebensversicherung a.G.
• Zurich Deutscher Herold Lebensversicherung Aktiengesellschaft

Welche Anbieter wollten an der Finanztip-Untersuchung nicht teilnehmen oder haben sich nicht zurückgemeldet?

• Allianz Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft
• Öffentliche Lebensversicherung Sachsen-Anhalt
• Swiss Life AG, Niederlassung Deutschland
• Canada Life Assurance Europe Limited Niederlassung für Deutschland
• Gothaer Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• Neue Bayerische Beamten Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• WWK Lebensversicherung auf Gegenseitigkeit
• Bayern-Versicherung Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• Ergo Vorsorge Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• Generali Deutschland Lebensversicherung AG
• Hannoversche Lebensversicherung AG
• Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft
• Inter Lebensversicherung AG
• Itzehoer Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft
• LVM Lebensversicherungs-AG
• Provinzial Lebensversicherung Konzern
• Sparkassen-Versicherung Sachsen Lebensversicherung Aktiengesellschaft
• VGH Versicherungen: Provinzial Lebensversicherung
• Württembergische Lebensversicherung Aktiengesellschaft

Die Deutsche Ärzteversicherung bietet ihre Rürup-Rentenversicherung nur für einen eingeschränkten Personenkreis an. Da sie identisch mit dem Tarif der Muttergesellschaft Axa ist, war sie ebenfalls nicht Teil des weiterführenden Tests.

Dementsprechend verblieben 18 Anbieter mit 25 Tarifen, die es in die finale Analyse geschafft haben.

Als Hauptkriterien für die Bewertung der Verträge mit 30 und 40 Jahren Laufzeit haben wir festgelegt:

Effektivkosten (Gewichtung: 2/3)

Je geringer die Effektivkosten, umso höher fällt das Kapital zu Rentenbeginn aus. Die Effektivkosten geben an, um wie viele Prozentpunkte die Rendite des Vertrags durch die Kosten des Produkts pro Jahr gemindert wird.

Um die Effektivkosten unterschiedlicher Tarif-Arten vergleichbar zu machen, haben wir bei Netto-Tarifen die Kosten für eine Honorarberatung zum Abschluss des Vertrags mit einberechnet.

Garantierter Rentenfaktor für das zu Rentenbeginn angesparte Kapital (Gewichtung: 1/3)

Der garantierte Rentenfaktor gibt an, wie viel monatliche Bruttorente Du pro 10.000 Euro angespartes Kapital mindestens erhältst. Je höher der Wert ist, desto besser für Dich.

Mehr Informationen dazu liest Du in unserem Ratgeber zum Rentenfaktor.

Welches sind die besten Rürup-Verträge im Finanztip-Test?

Quelle: eigene Berechnungen, Stand: 2023

Welche Rürup-Verträge hat Finanztip beim Scoring nicht berücksichtigt?

Nicht berücksichtigt haben wir Produkte mit Effektivkosten von mehr als zwei Prozent sowie einem garantierten Rentenfaktor kleiner als 20. Diese sind im Marktvergleich nicht repräsentativ und hätten den Test und das Scoring verzerrt. Dementsprechend fiel der Tarif der Barmenia mit einem garantierten Rentenfaktor von 16,6 aus der Untersuchung raus.

Welche Kriterien sind zusätzlich in den Finanztip-Test eingeflossen?

Die verbliebenen 24 Tarife haben wir in den beiden Hauptkriterien bewertet, beginnend mit dem schlechtesten Wert 0 und einer linearen Aufstufung bis zum besten Wert von 100. Zudem haben wir die Produkte nach folgenden zusätzlichen Kriterien beurteilt:

• Kosten für Zuzahlungen in den Vertrag
• Wechselmöglichkeit zu einem anderen Anbieter
• Flexibilität der Beitragszahlung
• Rechnungsgrundlagen bei Beitragserhöhungen

Diese haben wir jeweils positiv, negativ oder neutral bewertet.