Tipps & Tricks
Anfang Januar wird die Steuer auf die Vorabpauschale von Deinem Verrechnungskonto abgebucht. Aber was steckt nochmal dahinter? Und wie viel Guthaben solltest Du als Puffer dafür einplanen?
ETF läuft gut? Dann zahlst Du Anfang 2026 Steuern
Freistellungsauftrag: Verhindert Steuerabzug bis 1.000 €
Tipp: Ermittle Deine Vorabsteuer mit dem Finanztip-Rechner
Anfang 2026 wird wieder die Steuer auf die Vorabpauschale fällig – und zwar für alle ETFs und Fonds in Deinem Depot, die 2025 im Wert gestiegen sind. Damit Du weißt, was auf Dich zukommt und vorbereitet bist, hier das Wichtigste im Überblick:
Im Prinzip ein fiktiver Ertrag Deines ETFs oder Fonds, auf den zum Jahresanfang eine Steuer anfällt, wenn sein Wert im Kalenderjahr davor gestiegen ist. Das betrifft vor allem thesaurierende Fonds, die kein Geld ausschütten, das versteuert werden könnte. Deswegen wird bei ihnen mit einem fiktiven Ertrag gerechnet.
Der Grund: Das Finanzamt möchte nicht 20 oder 30 Jahre warten, bis Du etwas verkaufst und es zum ersten Mal Steuer kassieren kann. Aber auch bei ausschüttenden ETFs kann im Januar etwas Steuer fällig sein.
Trotzdem ist die Steuer auf die Vorabpauschale keine zusätzliche Steuer, sondern – wie das Wort schon sagt – eine Vorabsteuer. Was Du dadurch an Steuern bezahlst, wird später verrechnet, wenn Du Anteile verkaufst.
Ob die Vorabpauschale überhaupt eine Rolle spielt und wie hoch sie ist, hängt vom allgemeinen Zinsniveau ab. Genauer gesagt vom Basiszins, den die Bundesbank jedes Jahr festlegt. Für 2025 liegt der Basiszins bei 2,53 %.
Weil die genaue Berechnung etwas kompliziert ist, haben wir bei Finanztip eine Faustregel entwickelt. Für Januar kannst Du Dir daher merken: Pro 10.000 € Fondsvolumen beträgt die Vorabpauschale bei Aktien-ETFs maximal 178 €.
Bedeutet für Dich: Pro 10.000 € Fondsvolumen solltest Du Anfang 2026 rund 36 € auf Deinem Verrechnungskonto haben, die dann als Vorabsteuer abgebucht werden. Hier haben wir großzügig gerechnet, damit das Geld auf jeden Fall reicht.
Zum Vergleich: Im Januar 2025 lag die maximale Vorabsteuer bei Aktien-ETFs bei 33 €, da der Basiszins 2024 etwas niedriger war (2,29 %).
Alternativ kannst Du Deinen jährlichen Sparerpauschbetrag von 1.000 € nutzen und für Dein Depot einen Freistellungsauftrag (FSA) einrichten, der den zu versteuernden Anteil Deiner Vorabpauschale abdeckt. Bei Aktien-ETFs sind das maximal 124 € pro 10.000 € Fondsvolumen.
Dadurch wird die Vorabsteuer erst gar nicht eingezogen und Dein Konto bleibt Anfang Januar unangetastet. Ohne Freistellungsauftrag kannst Du Dir die 36 € später über die Steuererklärung zurückholen.
Übrigens: Der volle Freibetrag von 1.000 € reicht bei Aktien-ETFs für rund 80.600 € Fondsvolumen. Wenn Dein Depot darunter liegt, musst Du Anfang 2026 also keine Vorabsteuer zahlen – vorausgesetzt, der Freistellungsauftrag ist eingerichtet. Liegt er darüber, musst Du auch bei einem Freistellungsauftrag mit Steuern rechnen.
Wenn Du herausfinden möchtest, wie viel Vorabsteuer Du Anfang Januar auf Deine Fonds oder ETFs (auch Geldmarkt-ETFs und Immobilienfonds) zahlen musst, haben wir hier einen praktischen Rechner für Dich.
Du musst ihn nur mit drei Angaben füttern und schon liefert er Dir die Maximalwerte, mit denen Du Anfang Januar auf der sicheren Seite bist – und zwar:
Natürlich kannst Du Deine Vorabpauschale und die Steuer darauf auch ganz genau ausrechnen. Wie Du dabei vorgehst, erklären wir Dir ausführlich und mit Beispielen in unserem neuen Ratgeber zur Vorabpauschale.
Du hast noch weitere Fragen zur Vorabpauschale oder allgemein zur Steuer bei ETFs? Dann meld Dich zum nächsten Expertengespräch an: Am 20. November geht unser Geldanlage-Experte Timo Halbe die wichtigsten Punkte mit Dir durch.
Bist Du noch auf der Suche nach einem ETF? Dann schau doch mal in unseren ETF-Vergleich. Als Wertpapierdepot empfehlen wir Dir unsere Preis-Leistungssieger Smartbroker+ und Traders Place – und acht weitere Anbieter in unserem Depotvergleich.
Deine Finanzen. Deine App.
Behalte den Überblick - jederzeit und überall. Mit der Finanztip App erhältst Du aktuelle Finanzinfos, Spartipps und wichtige Hinweise. Speicher oder teile Artikel, optimiere mit dem Finanztip Check-Up Deine Finanzen oder werde direkt per Push benachrichtigt, wenn es etwas Neues gibt. Hol Dir das gute Gefühl, nichts zu verpassen.
Mit Deinem monatlichen Beitrag stärkst Du die Finanztip Stiftung und hilfst, unser Angebot auszubauen. Als Unterstützer erhältst Du zudem exklusiven Zugang zu Expertengesprächen und zur kompletten Finanztip Academy.
Unterstütze uns* Was der Stern bedeutet:
Finanztip ist kein gewöhnliches Unternehmen, sondern gehört zu 100 Prozent zur gemeinnützigen Finanztip Stiftung. Die hat den Auftrag, die Finanzbildung in Deutschland zu fördern. Alle Gewinne, die Finanztip ausschüttet, gehen an die Stiftung und werden dort für gemeinnützige Projekte verwendet – wie etwa unsere Bildungsinitiative Finanztip Schule.
Wir wollen mit unseren Empfehlungen möglichst vielen Menschen helfen, eigenständig die für sie richtigen Finanzentscheidungen zu treffen. Daher sind unsere Inhalte kostenlos im Netz verfügbar. Wir finanzieren unsere aufwändige Arbeit mit sogenannten Affiliate Links. Diese Links kennzeichnen wir mit einem Sternchen (*).
Bei Finanztip handhaben wir Affiliate Links jedoch anders als andere Websites. Wir verlinken ausschließlich auf Produkte, die vorher von unserer unabhängigen Experten-Redaktion ausführlich analysiert und empfohlen wurden. Nur dann kann der entsprechende Anbieter einen Link zu diesem Angebot setzen lassen. Geld bekommen wir, wenn Du auf einen solchen Link klickst oder beim Anbieter einen Vertrag abschließt.
Für uns als gemeinwohlorientiertes Unternehmen hat es natürlich keinen Einfluss auf die Empfehlungen, ob und in welcher Höhe uns ein Anbieter vergütet. Was Dir unsere Experten empfehlen, hängt allein davon ab, ob ein Angebot gut für Dich als Verbraucher ist.
Mehr Informationen über unsere Arbeitsweise findest Du auf unserer Über-uns-Seite.
Lade Dir die Finanztip App herunter!
Jederzeit und überall die wichtigsten Finanz-News direkt auf Dein Smartphone!
Nicht mehr anzeigen
