Brutto-Netto-Rechner So berechnest Du schnell aus Deinem Brutto Dein Netto

3.000 Euro Bruttogehalt klingt erst einmal nach viel Geld. Nach dem Blick auf die Gehaltsabrechnung folgt oft die Ernüchterung. Am Monatsende landen davon vielleicht noch 1.900 Euro als Nettolohn auf dem Konto. Denn Einkommen in Deutschland werden im internationalen Vergleich überdurchschnittlich hoch mit Steuern und Abgaben belastet. 

Falls Du wissen möchtest, wie sich eine Gehaltserhöhung oder eine Änderung der Steuerklasse finanziell auswirkt, kannst Du einen Brutto-Netto-Rechner nutzen. Solche Gehaltsrechner finden Du leicht im Internet.

Vor Antritt eines neuen Jobs zu schauen, wie viel Netto vom Brutto übrig bleibt, ist wichtig. Dann weißt Du ungefähr, mit wie viel Geld Du im Monat planen kannst. Es gibt weitere Anlässe, um einen Brutto-Netto-Rechner zu nutzen:

• Du wechselst den Job und kennst bislang nur Dein vertraglich zugesichertes Bruttogehalt.
• Es gibt gesetzliche Änderungen: Beiträge in der Sozialversicherung oder der Steuertarif ändern sich.
• Du wählst eine andere Krankenkasse und zahlst einen niedrigeren Zusatzbeitrag als zuvor.
• Du wechselst von der gesetzlichen in die private Krankenversicherung.
• Du darfst Dich über eine Gehaltserhöhung freuen. 
• Wenn Du einen Dienstwagen oder andere zusätzliche geldwerte Vorteile erhältst, musst Du Abgaben darauf zahlen.
• Bei Dir persönlich hat sich etwas geändert, beispielsweise weil Du geheiratet hast, Deine Familie Nachwuchs bekommt, Du in ein anderes Bundesland umgezogen oder aus der Kirche ausgetreten bist.

Das Bundesfinanzministerium (BMF) bietet eine kostenlose Online-Einkommensteuerberechnung für die Jahre 1958 bis heute an. Allerdings muss man bei diesem Rechner das zu versteuernde Einkommen eintragen. In der Regel kannst Du dieses nicht selbst genau ermitteln. Zu kompliziert ist die Berechnung, wenn Du viele steuerlich abzugsfähige Positionen hast.

Recht hilfreich kann der kostenlose Online-Lohnsteuerrechner des BMF sein. Damit kannst Du Deine monatlichen steuerlichen Abzüge berechnen, nicht aber die Sozialabgaben.

Im Internet findest Du eine Reihe an weiteren kostenlosen Brutto-Netto-Rechnern, zum Beispiel brutto-netto-rechner.info.

Für die Berechnung der Abgaben bei einem Minijob gibt es eigene Rechner. Bei einer geringfügigen Beschäftigung, also einem Minijob, mit einem Monatslohn bis zu 556 Euro fallen pauschale Abgaben an. Beschäftigt ein privater Haushalt eine Haushaltshilfe und rechnet diese über das Haushaltsscheckverfahren der Minijob-Zentrale ab, gelten geringere Pauschalen. In der Regel übernimmt der Arbeitgeber die Pauschalabgaben.

Hast Du eine Midijob, verdienst also mehr als 556 und höchsten 2.000 Euro brutto, solltest Du zur Berechnung Deiner Abzüge einen speziellen Rechner nutzen. Etwa den Midijob-Rechner der Deutschen Rentenversicherung.

Achtung: Für Angestellte und Beamte im öffentlichen Dienst gelten eigene Vergütungs- und Besoldungsregeln. Je nach Bundesland werden Beamte nach bestimmten Besoldungs- oder Entgeltgruppen bezahlt. Zum Grundgehalt erhalten Beamte noch Zulagen, zum Beispiel, wenn sie verheiratet sind und Kinder haben. Beamte zahlen außerdem nicht in die Arbeitslosen- und Rentenversicherung ein. Um Dein Nettoeinkommen festzustellen, kannst Du zum Beispiel den Bezügerechner des Bundesverwaltungsamtes verwenden. Dieser wird allerdings Stand Anfang Februar 2025 gerade überarbeitet.  

Arbeitnehmer und Arbeitnehmerinnen müssen von ihrem Bruttogehalt zwei große Posten zahlen:

• Das sind erstens Steuern, wie die Lohnsteuer, der Solidaritätszuschlag und die Kirchensteuer.
• Der zweite Kostenfaktor sind die Sozialabgaben. Darunter fallen die Beiträge für Renten-, Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherung.

Mit einem Gehaltsrechner kannst Du Deine Lohnsteuer und gegebenenfalls den Solidaritätszuschlag sowie die Kirchensteuer ermitteln. Die folgenden Positionen beeinflussen die Berechnung.

Freibetrag

Hast Du als Arbeitnehmer hohe Werbungskosten oder andere abzugsfähige Ausgaben? Dann kannst Du diese unter bestimmten Voraussetzungen bereits bei der monatlichen Gehaltsabrechnung berücksichtigen lassen. Dafür lass Dir einen individuellen Freibetrag auf der elektronischen Lohnsteuerkarte eintragen.

Steuerklasse

Im Rechner musst Du auf jeden Fall Deine Steuerklasse eintragen. In welche Du als Arbeitnehmer einzuordnen bist, das bestimmt sich nach dem Familienstand. In den einzelnen Steuerklassen werden unterschiedliche Frei- und Pauschbeträge berücksichtigt. Deshalb kann sich ein Wechsel der Steuerklasse lohnen. Offiziell werden die Steuerklassen mit römischen Ziffern gekennzeichnet: I, II, III, IV, V und VI. Die Variante mit den Ziffern 1 bis 6 ist aber auch gebräuchlich

Folgende Steuerklassen gibt es:

• Steuerklasse 1: für Ledige, Geschiedene, Verwitwete und Verheiratete, die dauernd getrennt leben.
• Steuerklasse 2: für Alleinstehende, denen der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende zusteht.
• Steuerklasse 3 und 5: für Verheiratete oder Verpartnerte; Verwitwete können noch bis zum Jahr, das auf das Todesjahr des Ehepartners folgt, die günstige Steuerklasse 3 nutzen. Die Steuerklasse 5 wählt der Ehepartner mit dem niedrigeren Gehalt, während der Besserverdienende die Steuerklasse 3 hat.
• Steuerklasse 4: Verheiratete und Lebenspartner, wenn beide Lohn beziehen.
• Steuerklasse 4 mit Faktor: Verheiratete können statt der Steuerklassenkombinationen 3 und 5 oder 4 und 4 nach der Steuerklasse 4 mit Faktor besteuert werden. So wird die Steuerlast gerechter zwischen beiden aufgeteilt, weil bereits beim Abzug der Lohnsteuer bei beiden die Freibeträge sowie die steuerentlastende Wirkung des Ehegattensplittings berücksichtigt werden.
• Steuerklasse 6: Diese Klasse mit hohen Abzügen ist einzutragen, wenn Du gleichzeitig Lohn von mehreren Arbeitgebern beziehst. Das funktioniert so: Im ersten Job hast Du je nach Familienstand eine Steuerklasse von 1 bis 5; für die zweite Beschäftigung gilt jedoch die Steuerklasse 6, wenn Du mehr als 556 Euro, also über der Verdienstgrenze für Minijobber verdienst. Auch ein drittes Beschäftigungsverhältnis würde der Steuerklasse 6 zugeordnet werden.

Kinderfreibeträge

Für jedes Kind gibt es einen Kinderfreibetrag, der grundsätzlich beiden Elternteilen zusteht. Auf die Lohnsteuer wirken sich die Kinderfreibeträge nicht aus, aber auf die Höhe des Solidaritätszuschlags und der Kirchensteuer.

Geburtsjahr

Steuerpflichtige, die älter als 64 Jahre sind, können von einem Altersentlastungsbetrag profitieren. Dann werden die Einkünfte (nicht aber Renten oder Versorgungsbezüge) etwas niedriger besteuert. Wer zwischen 23 und 64 Jahre alt ist, muss in einem Brutto-Netto-Rechner nicht unbedingt sein Geburtsdatum angeben.

Wovon hängen die Sozialabgaben ab?

Neben Steuern müssen Arbeitnehmer auch Beiträge für die gesetzliche Sozialversicherung zahlen. Der Arbeitgeber ermittelt diese bei der Gehaltsabrechnung und führt sie ab. Dazu gehören:

Krankenversicherung - Bei der Krankenversicherung liegt der allgemeine Beitragssatz 2024 bei 14,6 Prozent. Arbeitnehmer und Arbeitgeber zahlen jeweils die Hälfte des Beitrags. Dazu kommt ein Zusatzbeitrag, den jede Krankenkasse individuell festlegt. 2025 beträgt dieser im Schnitt 2,5 Prozent.
Bis Ende 2018 musste ein Arbeitnehmer diesen zusätzlichen Beitrag allein zahlen. Seit 2019 zahlt der Arbeitgeber die Hälfte des gesamten Krankenversicherungsbeitrags. Auch Rentner profitieren von dieser Änderung.

Pflegeversicherung - Der reguläre Beitragssatz in der Pflegeversicherung beträgt seit 1. Januar 2025 exakt 3,6 Prozent. Arbeitgeber und Arbeitnehmer tragen diesen jeweils zur Hälfte. Er gilt, wenn Du ein Kind hast, egal, wie alt es ist.

Kinderlose Versicherte ab dem 23. Lebensjahr müssen einen Zuschlag von 0,6 Prozent allein zahlen.

Wer zwei Kinder unter 25 hat, zahlt 0,25 Prozent weniger. Weitere Kinder bis 25 Jahre senken den Satz um jeweils 0,25 Prozent pro Kind. Bei fünf Kindern bis 25 Jahre ist das 1,0 Prozent weniger. Weniger geht nicht, auch wenn es noch mehr Kinder geben sollte.

Wichtig: Der Arbeitgeber zahlt immer1,8 Prozent, der Arbeitnehmer den Rest. Ein kinderloser Single über 23 Jahre zahlt also 2,4 Prozent. Bei drei Kindern unter 25 Jahren sind es nur 1,3 Prozent.

Rentenversicherung - Der Beitrag zur Rente liegt auch 2025 bei 18,6 Prozent des Bruttoeinkommens. Arbeitgeber und Arbeitnehmer tragen jeweils die Hälfte des Beitragssatzes. 

Arbeitslosenversicherung - 2025 liegt der Beitrag bei 2,6 Prozent. Auch in diesem Fall teilen sich Arbeitgeber und Arbeitnehmer die Kosten gleichermaßen. 

Bei der Renten- und Arbeitslosenversicherung bestand lange die Besonderheit, dass es für West- und Ostdeutschland unterschiedliche Beitragsbemessungsgrenzen gab. Seit diesem Jahr, also 2025 sind diese Grenzen in Ost und West gleich. Generell gilt, dass der Beitrag nur bis zu dieser Entgelthöhe steigt. Der darüberliegende Teil des Gehalts bleibt faktisch beitragsfrei.

Die meisten Steuerzahlenden haben Ausgaben, die sich steuerlich auswirken, aber bei der Gehaltsabrechnung noch nicht berücksichtigt wurden. Dazu gehören zum Beispiel Werbungskosten, Sonderausgaben, Krankheitskosten und andere außergewöhnliche Belastungen sowie Handwerkerkosten und haushaltsnahe Dienstleistungen. Diese kannst Du in einer Steuererklärung geltend machen.

Der Steuerbescheid vom Finanzamt stellt dann eine steuerliche Abrechnung über das gesamte Jahr dar. Zu viel bezahlte Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer bekommst Du dann zurück.

Für eine solche Steuerabrechnung ist ein Brutto-Netto-Rechner nicht geeignet. Dafür kannst Du jedoch kostenpflichtige Steuersoftware oder eine App benutzen. Diese berechnet anhand Deiner Angaben die voraussichtliche Steuerbelastung. Das Finanzamt setzt diese schließlich im Steuerbescheid verbindlich fest.

Es gibt eine Reihe von Möglichkeiten, die Abzüge vom Bruttoeinkommen zu verringern: 

Die Krankenkasse wechseln

Der Beitragssatz zur Krankenversicherung ist zwar fix, aber den individuellen Zusatzbeitrag legt jede Kasse selbst fest. Im Durchschnitt liegt der Zusatzbeitrag 2025 bei 2,5 Prozent. Durch einen Wechsel zu einer günstigeren Krankenkasse kannst Du Dein Nettogehalt also erhöhen.

Steuerfreie Sachzuwendungen nutzen

Fordere bei der nächsten Gehaltsverhandlung steuerfreie oder pauschal versteuerte Sachzuwendungen statt einer Gehaltserhöhung. Zu solchen Extras gehören etwa ein Jobticket oder ein Dienstfahrrad. Wie das geht, können kannst Du im Ratgeber über steuerfreie Sachzuwendungen nachlesen.

Wechsel der Steuerklasse abwägen

Prüfe, ob sich ein Wechsel der Steuerklasse für Dich lohnt. Wer verheiratet ist oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft lebt, kann mit einer optimalen Kombination der Lohnsteuerklassen von geringeren monatlichen Abzügen profitieren. Aber: Nicht selten müssen Paare mit der Kombination aus Steuerklasse 3 und 5 Steuern nachzahlen, wenn sie in der Steuererklärung keine hohen Ausgaben geltend machen können.

Lohnsteuerermäßigung beantragen

Für laufende Handwerkerkosten, haushaltsnahe Dienstleistungen, außergewöhnliche Belastungen, Sonderausgaben oder Werbungskosten kannst Du eine Lohnsteuerermäßigung beantragen und einen individuellen Freibetrag eintragen lassen. Diesen muss Dein Arbeitgeber bei der nächsten Gehaltsabrechnung berücksichtigen. Er behält dann weniger Lohnsteuer ein und Dein Nettogehalt steigt. Allerdings wird auch hier erst nach Deiner Steuererklärung endgültig abgerechnet.

Jedes Jahr die Steuererklärung machen

Mach unbedingt jedes Jahr eine Steuererklärung – auch wenn es wie eine Binsenweisheit klingt. Viele Arbeitnehmer sind nicht verpflichtet, eine Steuererklärung zu machen und scheuen den Aufwand. Damit verschenkst Du aber oft Geld. Eine Möglichkeit, sich das Ausfüllen der Formulare leichter zu machen, ist eine Steuersoftware oder eine Steuer-App.

Keine Kirchensteuer mehr zahlen

Wenn Du Mitglied einer der beiden großen Kirche oder einer jüdischen Kultusgemeinde bist, musst Du Kirchensteuer zahlen. Als Gutverdiener kannst Du in den meisten Bundesländern Deine Kirchensteuer kappen lassen. Gar keinen Beitrag zahlen musst Du, wenn Du aus der Kirche austrittst oder zu einer Religionsgemeinschaft konvertierst, die keine Kirchensteuer erheben kann oder will. Ob Du das tust, sollte aber eine Glaubens- und Gewissensfrage sein und keine rein materielle Entscheidung. Die Kirchen in Deutschland sind auch Träger vieler sozialdienlicher Einrichtungen.