Rechtsschutzversicherung absetzen So sparst Du Steuern mit der Rechtsschutzversicherung
Jörg Leine
Finanztip-Experte für Steuern
Finanztip-Experte für Steuern
Das Wichtigste in Kürze
- Beiträge für eine Rechtsschutzversicherung kannst Du steuerlich geltend machen.
- Dafür muss die Versicherung arbeitsrechtliche Streitigkeiten abdecken.
- Ist in Deiner umfassenden Rechtsschutzversicherung das Arbeitsrecht nur ein Bestandteil, kannst Du diese anteiligen Kosten absetzen.
So gehst Du vor
- Die Steuererklärung machst Du am besten mit einem Steuerprogramm oder einer Steuer-App.
- Wir empfehlen für alle Fälle Wiso Steuer 2023 und Steuersparerklärung 2023 (ohne Photovoltaik).
- Wenn Du nicht selbstständig bist, reicht meist unser Preis-Leistungs-Tipp Tax 2023.
- Für sehr einfache Fälle bietet sich auch eine Steuer-App an. In unserem ausführlichen App-Test haben uns Steuerbot, Wiso Steuer und Taxfix besonders überzeugt.
- Für die anteiligen Kosten Deiner Arbeitsrechtsschutz schau in Deine Versicherungsunterlagen oder frage bei Deinem Versicherer nach. Ein Musteranschreiben findest Du unten auf dieser Seite.
Die Rechtsschutzversicherung gehört zu den Sachversicherungen wie auch die Hausrat- oder die Kaskoversicherung für Dein Auto. Die Beiträge können eigentlich nicht von der Steuer abgesetzt werden. Dennoch ist es möglich, die Kosten für Deinen Rechtsschutz steuerlich geltend zu machen – unter bestimmten Bedingungen.
Wenn Du Deine Rechtsschutzversicherung wechseln möchtest, weil andere Anbieter bei besseren Leistungen auch noch günstiger sind, dann lies unseren Ratgeber Rechtsschutzversicherungen.
Was ist beim Rechtsschutz absetzbar?
In Deiner Einkommensteuererklärung kannst Du nur die Kosten für Deine Rechtsschutzversicherung ansetzen, die im Zusammenhang mit Deinem Arbeitsleben stehen. Das heißt, Dein Vertrag muss auch den Arbeitsrechtsschutz beinhaltet. Ist der arbeitsrechtliche Schutz nur ein Teil Deiner Gesamtversicherung, kannst Du die Kosten auch nur anteilig absetzen. Das ist die Regel:
- Wenn Du eine beruflich bedingte Rechtsschutzversicherung abgeschlossen hast, um Dich beispielsweise gegen Kündigungen zu schützen, kannst Du den vollen Betrag als Werbungskosten in Deiner Einkommensteuererklärung geltend machen.
- Hast Du eine private Rechtsschutzversicherung mit mehreren Komponenten abgeschlossen, kannst Du nur den auf den Arbeitsrechtsschutz entfallenden Teil der Beiträge steuerlich geltend machen.
Dabei kann es sich um eine Familienrechtsschutzversicherung oder eine kombinierte Verkehrs- und Familienrechtsschutzversicherung handeln – entscheidend ist, dass die Versicherung einen Arbeitsrechtsschutz enthält. Und das ist meist der Fall.
Wie viel ist beim Rechtsschutz absetzbar?
Um die Kosten für Deine Rechtsschutzversicherung von der Steuer absetzen zu können, musst Du den genauen Betrag kennen, der auf den Arbeitsrechtsschutz entfällt.
- Handelt es sich um eine ausschließlich beruflich bedingte Versicherung, ist der steuerlich anzusetzende Betrag identisch mit dem auf der Rechnung der Versicherungsgesellschaft ausgewiesenen.
- Handelt es sich bei Deiner Rechtsschutzversicherung um eine Kombinationsrechtsschutzversicherung, musst Du den auf den Arbeitsrechtsschutz entfallenden Anteil kennen. Einige Versicherer weisen diesen Anteil auf der Rechnung aus.
- Kennst Du den entsprechenden Teil nicht, schreibe Deine Versicherungsgesellschaft an und lass Dir eine schriftliche Bestätigung über den auf den Arbeitsrechtsschutz entfallenden Teil des Beitrags geben. Nutze dafür unser Musterschreiben:
Musterschreiben an die Versicherungsgesellschaft
Sehr geehrte Damen und Herren,
ich habe bei Ihrer Versicherungsgesellschaft eine Rechtsschutzversicherung / Unfallversicherung mit der Policennummer ___________________ abgeschlossen, die auch arbeitsrechtliche Verfahren abdeckt. Zum Abzug der anteiligen Versicherungsprämien als Werbungskosten bitte ich um eine Bestätigung, welcher Anteil laut Ihrer Schadenstatistik auf Arbeitsrechtsschutz entfällt.
Mit freundlichen Grüßen
Die Kosten für Deinen Rechtsschutz in der Steuererklärung anzusetzen, lohnt sich nur, wenn Deine beruflichen Aufwendungen den Werbungskostenpauschbetrag von 1.230 Euro (2022: 1.200 Euro) übersteigen. Liegen Deine berufsbedingten Kosten darunter, musst Du nichts weiter tun: Die Pauschale wird Dir auf jeden Fall angerechnet.
Kannst Du eine Unfallversicherung absetzen?
Eine entsprechende Regelung gilt auch für freiwillige Unfallversicherungen, die das Unfallrisiko sowohl im wie außerhalb des Berufs abdecken. Dabei ist der Gesamtbeitrag einschließlich Versicherungssteuer für beide Risiken entsprechend aufzuteilen. Dafür sind die Angaben der Versicherungsgesellschaft maßgebend, welcher Anteil des Gesamtbeitrags auf das berufliche Unfallrisiko entfällt.
Fehlen derartige Angaben, bestehen nach Ansicht der Finanzverwaltung keine Bedenken, wenn die Anteile jeweils hälftig angesetzt werden. Das heißt: 50 Prozent Deiner Beiträge kannst Du als Werbungskosten von der Steuer absetzen, die anderen 50 Prozent als Vorsorgeaufwendungen unter Sonderausgaben.
Empfehlungen aus dem Ratgeber Rechtsschutzversicherung
Wir haben im Sommer 2023 Rechtsschutztarife mit den Bausteinen Privat, Beruf und Verkehr untersucht. Unsere Empfehlungen aus diesem Test sind:
WGV PBV Optimal
Huk-Coburg PBV Plus
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